Kryptowährungssteuern Nach Land 2026: Der vollständige globale Leitfaden
Wir haben die offiziellen Richtlinien der Steuerbehörden, die Gesetzgebung der Regierungen und die regulatorischen Rahmenbedingungen für 197 Länder recherchiert – hier ist, was Sie wissen müssen.
Mitwirkende Autoren
Überblick über die Kryptowährungssteuern im Jahr 2026 weltweit
Weltweit werden Kryptowährungen im Wert von über 2.4 Billionen US-Dollar gehalten. Dies hat dazu geführt, dass Regierungen weltweit verstärkt versuchen, jeden einzelnen Dollar davon zu besteuern. Ob Sie Bitcoin in Berlin halten, Ethereum in New York handeln oder in Singapur Staking betreiben – Ihre Steuerpflicht richtet sich nach den Gesetzen Ihres Landes.
Wir haben die offiziellen Richtlinien der Steuerbehörden, die Gesetzgebung der Regierungen und die regulatorischen Rahmenbedingungen von 197 Ländern recherchiert . Hier ist eine kurze Zusammenfassung unserer Ergebnisse:
- 86 Länder weltweit haben bis 2026 detaillierte und verabschiedete Regelungen zur Besteuerung von Kryptowährungen eingeführt.
- In mehr als 22 Ländern werden keine Steuern auf private Kryptowährungsbestände und -gewinne erhoben.
- Deutschland und Portugal bieten vollständige Steuerbefreiungen für Langzeitinhaber (12+ Monate bzw. 365+ Tage).
- In Thailand sind Kapitalgewinne aus lizenziertem Börsenhandel bis 2029 von der Steuer befreit.
Wie werden Kryptowährungssteuern im Allgemeinen nach Ländern klassifiziert?
Regierungen weltweit haben sich auf drei Hauptansätze zur steuerlichen Einstufung von Kryptowährungen geeinigt, und die Einstufung bestimmt direkt, wie Sie besteuert werden:
1
Immobilien-/Vermögensklassifizierung
Länder wie die Vereinigten Staaten, Großbritannien, Kanada, Australien und die meisten europäischen Länder behandeln Kryptowährungen wie Eigentum oder Kapitalvermögen, genau wie Aktien.
- Der Verkauf von Kryptowährungen löst ein Kapitalertragsereignis aus.
- Der Gewinn = Verkaufspreis abzüglich Ihrer Anschaffungskosten.
- Langfristige Anlagen profitieren oft von niedrigeren Steuersätzen.
2
Währungsklassifizierung
In El Salvador gilt Bitcoin als gesetzliches Zahlungsmittel, und einige kleinere Nationen behandeln bestimmte Kryptowährungen wie reguläre Währungen.
- Die Umwandlung in Fiatgeld löst möglicherweise kein steuerpflichtiges Ereignis aus.
- Ausländische Investoren profitieren oft von umfassenderen Ausnahmeregelungen.
3
Einkommen / Geschäftstätigkeit
Mining-, Staking- und DeFi-Erträge werden in Ländern, die Kryptowährungen besteuern, generell als Einkommen behandelt.
- Besteuerung zum regulären Einkommensteuersatz im Jahr des Erhalts.
- Oft höher als die Kapitalertragssteuer.
- Gilt für Mining, Staking, DeFi und Airdrops.
Sind Kryptowährungssteuern in verschiedenen Ländern ähnlich?
Auf den ersten Blick folgen viele Länder ähnlichen Prinzipien, doch bei genauerer Betrachtung zeigen sich erhebliche Unterschiede. Hier sind die wichtigsten Variablen, die sich von Land zu Land stark unterscheiden:
Steuersätze
Von 0 % in Ländern wie den VAE und Singapur bis zu 55 % in Japan nach den dort geltenden Bestimmungen.
Haltezeitrabatte
Deutschland verlangt nach einem Jahr Haltedauer 0 %. Portugal und Tschechien (0 % nach drei Jahren) verfolgen eine ähnliche Logik.
Steuerpflichtige Ereignisse
Einige Länder besteuern Krypto-zu-Krypto-Tauschgeschäfte, während andere nur Krypto-zu-Fiat-Umwandlungen besteuern.
Berichtsanforderungen
Die USA, Großbritannien und die gesamte EU verlangen detaillierte Meldungen auf Transaktionsebene. Viele Entwicklungsländer verfügen noch über keinen entsprechenden Melderahmen.
In welchen Ländern kann ich Kryptowährungen steuerfrei besitzen und verwenden?
Folgende Länder sind dafür bekannt, dass sie ab 2026 keine oder nur sehr geringe Steuern auf private Kryptowährungsbestände und Kapitalgewinne erheben:
AE
Vereinte Arabische Emirate
0 % Kapitalertragsteuer
Keine Einkommensteuer oder Kapitalertragsteuer
SG
Singapur
0 % Kapitalertragsteuer
Nicht besteuerte Kapitalgewinne
SC
Seychellen
0 % Kapitalertragsteuer
Von Krypto-Unternehmen bevorzugt
SV
El Salvador
0 % Kapitalertragsteuer
Bitcoin ist gesetzliches Zahlungsmittel
MC
Monaco
0 % Kapitalertragsteuer
Keine Einkommen- oder Kapitalertragssteuer
BH
Bahrain
0 % Kapitalertragsteuer
Kein persönliches Einkommen oder Kapitalertragsteuer
SA
Saudi-Arabien
0 % Kapitalertragsteuer
Keine persönliche Einkommensteuer
DE
Deutschland
0% nach 12 Monaten
Für Privatanleger
PT
Portugal
0 % nach 365 Tagen
28 % innerhalb des ersten Jahres
CH
Schweiz
0 % Kapitalertragsteuer
Vermögenssteuer auf Beteiligungen
MY
Malaysia
0 % Kapitalertragsteuer
Daytrader könnten mit Einkommensteuer konfrontiert werden.
NZ
Neuseeland
0 % Kapitalertragsteuer
Einkommensteuer für Vielreisende
Vergleich der Kryptosteuern nach Ländern
Wählen Sie zwei beliebige Länder aus, um deren Steuersysteme für Kryptowährungen sofort zu vergleichen.
Was passiert, wenn Sie mit Ihren Kryptowährungen einen Verlust erleiden?
Die meisten Länder, die Kryptowährungen besteuern, erlauben den Abzug von Verlusten. So funktioniert es:
Kapitalverlustausgleich
In den USA, Großbritannien, Kanada, Australien und der EU können Sie Verluste aus dem Verkauf von Kryptowährungen mit Ihren Kapitalgewinnen im selben Steuerjahr verrechnen und so Ihre Gesamtsteuerlast reduzieren.
Verlustvortrag
In vielen Ländern (darunter den USA, Großbritannien und den EU-Staaten) ist es möglich, nicht genutzte Verluste in zukünftige Steuerjahre vorzutragen.
Nicht realisierte Verluste
Allein das Halten von Kryptowährungen, deren Wert gesunken ist, ist in den meisten Ländern kein steuerpflichtiges Ereignis – einen Verlust (oder Gewinn) realisiert man erst, wenn man die Kryptowährung verkauft, tauscht oder verwendet.
Ausnahmen gelten
In einigen Ländern sind Verlustabzüge überhaupt nicht zulässig. Prüfen Sie daher vor der Einreichung Ihrer Steuererklärung stets die spezifischen Regelungen Ihres Landes.
Wichtig: Ein Wertverlust Ihrer Kryptowährung bedeutet nicht, dass Sie im selben Jahr keine Steuern auf andere profitable Transaktionen zahlen müssen. Jede Transaktion wird einzeln bewertet, und die Summen werden anschließend verrechnet.
Steuern auf Kryptowährungen nach Ländern im Jahr 2026
Die folgende Tabelle umfasst alle Länder, die UPay im Jahr 2026 erfasst. Für detaillierte länderspezifische Informationen klicken Sie auf den Link „Mehr erfahren“ für jedes Land.
| Land auswählen | Kapitalgewinnsteuer | Income Tax | Details |
|---|---|---|---|
| Albanien | 15% | 0-23% | Lesen Sie mehr → |
| Argentinien | Variiert | Variiert | Lesen Sie mehr → |
| Armenien | 0% | 20% | Lesen Sie mehr → |
| Australien | Variiert | Variiert | Lesen Sie mehr → |
| Österreich | 27.5% | 27.5% | Lesen Sie mehr → |
| Barbados | 15% | 0% - 33.5% | Lesen Sie mehr → |
| Belarus | N / A | 13 % (Für Einkünfte aus Devisengeschäften) | Lesen Sie mehr → |
| Belgien | 10% | 33% - 35% | Lesen Sie mehr → |
| Belize | 0% | 25% | Lesen Sie mehr → |
| Botswana | 22% | 22% - 25% | Lesen Sie mehr → |
| Brasilien | 15-22.5% | 15-22.5% | Lesen Sie mehr → |
| Bulgarien | 10% | 10% - 15% | Lesen Sie mehr → |
| Kambodscha | 20% | 20% | Lesen Sie mehr → |
| Kanada | 50% Inklusion | 33-54% | Lesen Sie mehr → |
| Costa Rica | 0% | 0-25% | Lesen Sie mehr → |
| Kroatien | 10% | 10% | Lesen Sie mehr → |
| Zypern | 0% | 0% | Lesen Sie mehr → |
| Tschechien | 0 % (nach 3 Jahren) | 15% | Lesen Sie mehr → |
| Ecuador | 0% | 0-37% | Lesen Sie mehr → |
| El Salvador | 0% | 0% | Lesen Sie mehr → |
| Estland | 20% | 20% | Lesen Sie mehr → |
| Finnland | 30-34% | 30-34% | Lesen Sie mehr → |
| Frankreich | 30% | 30% | Lesen Sie mehr → |
| Georgien | 0 % (Einzelpersonen) | 20 % (Geschäftstätigkeit) | Lesen Sie mehr → |
| Deutschland | 0 % (nach 1 Jahr) | 0-42% | Lesen Sie mehr → |
| Ghana | Variiert | 25% | Lesen Sie mehr → |
| Griechenland | 15% | 15% | Lesen Sie mehr → |
| Honduras | 10% | 10-25% | Lesen Sie mehr → |
| Ungarn | 15% | 15% | Lesen Sie mehr → |
| Island | 22% | 22-46% | Lesen Sie mehr → |
| Indien | 30% | 30% | Lesen Sie mehr → |
| Indonesien | 0.1 % pro Transaktion | 0.1% | Lesen Sie mehr → |
| Irland | 33% | 20-40% | Lesen Sie mehr → |
| Israel | 25% | 25-50% | Lesen Sie mehr → |
| Italien | 26% | 26% | Lesen Sie mehr → |
| Japan | 20 % (vorgeschlagen für 2026) | Bis zu 55% | Lesen Sie mehr → |
| Kasachstan | 10% | 10% | Lesen Sie mehr → |
| Kenia | 3% Sommerzeit | 3% | Lesen Sie mehr → |
| Laos | N / A | 24% | Lesen Sie mehr → |
| Lettland | 20% | 20% - 23% | Lesen Sie mehr → |
| Liechtenstein | 0% | Vermögenssteuer wird erhoben | Lesen Sie mehr → |
| Litauen | 15% | 15% | Lesen Sie mehr → |
| Luxemburg | 0 % (nach 6 Monaten) – 42 % (vor 6 Monaten) | 0 % (nach 6 Monaten) – 42 % (vor 6 Monaten) | Lesen Sie mehr → |
| Malaysia | 0% | 0% - 30% | Lesen Sie mehr → |
| Malta | 0-35% | 0-35% | Lesen Sie mehr → |
| Mauritius | 0% | 15% | Lesen Sie mehr → |
| Mexiko | 0 % – 35 % (Einzelpersonen) und 30 % Corporate ISR (Unternehmen) | 0 % – 35 % (Einzelpersonen) und 30 % Corporate ISR (Unternehmen) | Lesen Sie mehr → |
| Mongolei | 10% | 10% - 25% | Lesen Sie mehr → |
| Niederlande | 36 % (vorgeschlagen) | 35.75% - 49.5% | Lesen Sie mehr → |
| Neuseeland | 15 % (Transaktionen von GST-registrierten Unternehmen) | 15 % (Transaktionen von GST-registrierten Unternehmen) | Lesen Sie mehr → |
| Nigeria | 0% - 25% | 0% - 25% | Lesen Sie mehr → |
| Nordmakedonien | 10% | 10% | Lesen Sie mehr → |
| Norwegen | 22% | 22% | Lesen Sie mehr → |
| Philippinen | 15% | 15% | Lesen Sie mehr → |
| Polen | 19% | 19% | Lesen Sie mehr → |
| Portugal | 28 % (Kryptowährungen wurden weniger als 365 Tage gehalten) | 28% | Lesen Sie mehr → |
| Rumänien | 10% | 10% | Lesen Sie mehr → |
| Rumänien | 10% | 10% | Lesen Sie mehr → |
| Russland | 13-15% | 13-15% | Lesen Sie mehr → |
| Russland | 13% - 15% | 13% - 25% | Lesen Sie mehr → |
| Saudi-Arabien | 0% | 0% | Lesen Sie mehr → |
| Serbien | 15% | N / A | Lesen Sie mehr → |
| Seychellen | 0% | 0% | Lesen Sie mehr → |
| Singapur | 0% | 0% | Lesen Sie mehr → |
| Slowakei | 15% - 25% | 10% - 24% | Lesen Sie mehr → |
| Slowenien | 25% | 25% | Lesen Sie mehr → |
| Südafrika | 18% - 40% | 18% – 45% | Lesen Sie mehr → |
| Südkorea | 20 % (ab 2027) | 6.6% - 49.5% | Lesen Sie mehr → |
| Spanien | 19% – 28% | 19% - 47% | Lesen Sie mehr → |
| Schweden | 30% | 29% – 52% | Lesen Sie mehr → |
| Schweiz | 0 % (Einzelpersonen) | Vermögenssteuer wird erhoben | Lesen Sie mehr → |
| Taiwan | 5% – 40% | 5% – 20% | Lesen Sie mehr → |
| Tansania | 9 % - 30 % des Gesamteinkommens, das 8,640,000 Tansania-Schilling übersteigt | 9 % - 30 % des Gesamteinkommens, das 8,640,000 Tansania-Schilling übersteigt | Lesen Sie mehr → |
| Thailand | 0% (2025–2029) | 0% – 35% | Lesen Sie mehr → |
| Ukraine | 23% | 18% | Lesen Sie mehr → |
| Vereinte Arabische Emirate | 9 % (Für institutionelle Unternehmen) | 9 % (Für institutionelle Unternehmen) | Lesen Sie mehr → |
| Großbritannien | 10-20% | 20-45% | Lesen Sie mehr → |
| USA | 0–20 % (langfristig) | 10-37% | Lesen Sie mehr → |
| Uruguay | 12% | 0% – 36% | Lesen Sie mehr → |
| Venezuela | Variiert | Variiert | Lesen Sie mehr → |
| Vietnam | 0.1 % pro Überweisung | Variiert | Lesen Sie mehr → |
Informationen zu UPay und Krypto-Steuerkonformität
UPay ist eine Krypto-Zahlungs- und Finanzdienstleistungsplattform, die Unternehmen und Privatpersonen bei der Verwaltung ihrer Krypto-Transaktionen mit integrierten Compliance-Tools unterstützt. UPay bietet Ressourcen, die darauf abzielen, die genauesten und aktuellsten Informationen zur Kryptowährungsbesteuerung in allen wichtigen Jurisdiktionen bereitzustellen.
Hinweis: Steuersätze und -gesetze ändern sich häufig. Konsultieren Sie stets einen qualifizierten Steuerberater in Ihrem Zuständigkeitsbereich. Dieser Leitfaden basiert auf öffentlich zugänglichen Informationen (Stand: Anfang 2026).