Adopción de criptomonedas en el mundo: Israel

El estado actual de la adopción de criptomonedas en Israel

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La adopción de criptomonedas en Israel se extiende mucho más allá de la comunidad tecnológica, afectando a un segmento cada vez mayor del público general. Los brókeres israelíes han ofrecido el comercio de criptomonedas durante más de una década, mientras que los consumidores israelíes han adoptado con entusiasmo las plataformas internacionales que facilitan la compra y el comercio de activos digitales.

Según el Foro Israelí de Empresas de Cripto, Blockchain y Web3 ( iCryptoForum ), al menos 174 empresas relacionadas con blockchain tienen su sede en Israel, con alrededor de 3800 profesionales. La participación de Israel en inversiones en criptomonedas, trading algorítmico, ciberseguridad, RegTech e infraestructuras técnicas lo posiciona aún más a la vanguardia del mercado global de criptomonedas.

La comunidad israelí de Bitcoin surgió en 2011, dando origen en 2013 a la Asociación Israelí de Bitcoin, una entidad sin ánimo de lucro dedicada a promover el conocimiento y el uso de Bitcoin y otras criptomonedas. La asociación ha sido muy eficaz en mantener un ambiente positivo, fomentar la educación y apoyar los beneficios de las criptomonedas.

Entre los avances observados en el entorno regulatorio de las criptomonedas en Israel, destaca la experimentación activa del Banco de Israel con la moneda digital del banco central (CBDC), también conocida como el " shekel digital ". Si bien inicialmente se encontraba en fase de estudio, el proyecto ahora está en una etapa experimental avanzada. Esto se produce tras el " Desafío del Shekel Digital " de 2024, que invitó a entidades del sector privado a desarrollar casos de uso, y la publicación de un documento de diseño preliminar en marzo de 2025 para comentarios públicos.

El shekel digital facilitaría todas las transacciones digitales, reduciría potencialmente la fricción financiera y tendría un uso más amplio por parte del público en general si se adopta. 

Si bien el Banco de Israel demuestra su postura proactiva respecto a las CBDC, aún no se ha materializado plenamente su impacto en los activos digitales descentralizados. Las CBDC tendrían que competir con las criptomonedas de emisión privada, en particular con las stablecoins. 

Esto podría dar forma a la percepción pública y las políticas sobre los activos digitales en Israel y podría afectar los futuros enfoques legislativos hacia las monedas estables.

Ley de criptomonedas en Israel

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A lo largo de los años, Israel ha dado varios pasos importantes hacia la institucionalización de las normas de regulación de las criptomonedas. La legislación israelí se quedó atrás en el desarrollo de las criptomonedas, incluso cuando la tecnología blockchain comenzó a alcanzar un amplio reconocimiento entre la comunidad tecnológica del país.

El inicio de este cambio se produjo en 2016, con una resolución de la Autoridad del Mercado de Capitales de Israel (CMA) , el organismo regulador encargado del ahorro y los seguros del país, que puso de relieve la importancia de una licencia para los posibles corredores o custodios de monedas virtuales, lo que significa que se requiere una licencia.

Si bien el marco se estableció en 2016, la primera licencia para una criptomoneda se emitió en septiembre de 2022. Desde entonces, solo se han emitido unas pocas licencias adicionales, lo que eleva el total a cinco a principios de 2025, lo que demuestra una mayor capacidad regulatoria. El proceso eliminó la necesidad de autorregulación a la que las empresas de criptomonedas habían recurrido inicialmente debido a la falta de supervisión formal.

El informe político del Ministerio de Finanzas destaca la finalización del proceso de concesión de licencias a los proveedores de servicios de activos digitales (DASP, por sus siglas en inglés) y recomienda eliminar las barreras dentro del régimen actual que permitirían una mejor integración entre el mercado de criptomonedas y la infraestructura bancaria de Israel.

Además de la CMA, otros reguladores en Israel, como la Autoridad de Valores de Israel (ISA ) y el Banco de Israel (BOI) , participan en el ámbito de las criptomonedas.

Por ejemplo, la ISA desempeña un papel importante en la regulación de los tokens de seguridad y participa activamente en la promoción de los ajustes legislativos necesarios para mejorar aún más la regulación de los activos digitales. En agosto de 2024, la ISA aprobó un marco regulatorio que permite a los miembros no bancarios de la Bolsa de Valores de Tel Aviv (TASE) ofrecer servicios de compraventa y custodia de criptomonedas a sus clientes.

Tradicionalmente, los bancos en Israel se han mostrado reticentes a aceptar depósitos provenientes de transacciones con criptomonedas debido a los riesgos percibidos en materia de cumplimiento de las normas contra el lavado de dinero. En respuesta, la imposición por parte del Banco de Israel de nuevas políticas, como la Directiva 411 , busca estandarizar la gestión de riesgos que realizan los bancos en las transacciones con monedas virtuales. Esto obliga a los bancos a desarrollar políticas internas sobre cómo gestionar los riesgos relacionados con los activos virtuales sin reducir drásticamente sus servicios.

A fines de 2021 y principios de 2022, la Autoridad de Prohibición del Lavado de Dinero y el Financiamiento del Terrorismo de Israel desarrolló regulaciones integrales que colocan el estándar ALD de Israel a la par de las mejores prácticas globales. 

La normativa introdujo estrictos requisitos de identificación del cliente (KYC), el uso de listas negras y mecanismos de denuncia (incluida la aplicación de la Regla de Viaje del GAFI ) para la prevención de delitos financieros relacionados con activos digitales. Estas regulaciones, de cumplirse, garantizarían un mercado más seguro y contribuirían a generar confianza entre las instituciones financieras más conservadoras respecto a las empresas de criptomonedas que operan en Israel.

Tributación de las criptomonedas en Israel

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Israel ha desarrollado un sistema tributario claro pero complejo para las monedas digitales. Esto demuestra que tanto los inversores como las empresas necesitan estar mejor informados sobre las implicaciones del entorno regulatorio en materia fiscal. 

La ITA ha hecho grandes esfuerzos para establecer pautas que clasifiquen a las criptomonedas como un activo, lo que puede llevar a que varias transacciones caigan bajo el paraguas del impuesto a las ganancias de capital y, bajo ciertas condiciones, también del impuesto a la renta.

La ITA considera dichas transacciones con criptomonedas como capital a través de su Circular de Impuesto sobre la Renta 05/2018 ; por lo tanto, las ganancias derivadas de la venta de cualquier forma de moneda digital, incluido el Bitcoin, deben considerarse capital. El proyecto de ley presentado en noviembre de 2024 tiene como objetivo codificar formalmente esta definición de " activo digital " dentro de la Ordenanza del Impuesto sobre la Renta.

El término "capital por naturaleza" sugiere que toda disposición de criptomonedas, como la venta o el intercambio, debería ser un hecho imponible, en el que las ganancias se miden a efectos del impuesto sobre las ganancias de capital. Esto significa que las personas deben contabilizar y pagar ingresos por las ganancias cada vez que realizan una venta o transacción de sus activos digitales.

Para las empresas, el marco tributario es mucho más complejo. Muchas de las transacciones comerciales relacionadas con criptomonedas se clasifican como ingresos ordinarios de una empresa, por lo que quedan sujetas a un tipo impositivo sobre la renta en lugar de a tipos impositivos más bajos sobre las ganancias de capital. 

Esto es especialmente importante para las entidades que operan activamente, minan criptomonedas u ofrecen servicios de criptomonedas. Esto significa que las organizaciones que operan con criptomonedas deben cumplir con mayores obligaciones administrativas y de presentación de informes en materia de impuestos, lo cual es complejo y requiere una planificación financiera muy detallada.

En este sentido, la ITA ha identificado las características que hacen que las criptomonedas sean tan únicas y que pueden dificultar el cumplimiento tributario. Con este fin, la ITA promulgó el “ Procedimiento de Divulgación Voluntaria ” el 25 de agosto de 2025, que se mantendrá vigente hasta el 31 de agosto de 2026.

Este procedimiento proporciona una vía de cumplimiento que los inversores y las empresas de criptomonedas pueden seguir para pagar impuestos sobre las ganancias obtenidas a través de monedas virtuales, incluso cuando los bancos puedan dudar en recibir dichos fondos. Bajo esta iniciativa, el contribuyente debe cumplir una serie de condiciones para asegurar la aceptación del pago de impuestos. Estas incluyen:

1. Divulgación no anónima:El contribuyente deberá proporcionar prueba suficiente de que su banco comercial se negó a aceptar pagos de impuestos de los fondos derivados de transacciones relacionadas con criptomonedas. 
   A diferencia de los programas anteriores, la identidad del solicitante debe ser revelada a la ITA desde el principio.
2. Divulgación completa y de buena feLos contribuyentes deben informar sobre toda su actividad relacionada con monedas virtuales, describir sus ingresos tributables provenientes de dichas actividades y señalar el monto de impuestos adeudados. 
   La divulgación debe ser veraz y completa y el solicitante no puede estar bajo una investigación existente.
3. Informes de activos digitales:El impuesto se cubrirá en shekels israelíes, que pueden transferirse desde cuentas bancarias extranjeras abiertas en intercambios de criptomonedas, casas de inversión u otros tipos de proveedores de servicios financieros. 
   Los solicitantes deben revelar las direcciones de billeteras públicas e informar los saldos de activos.
4. Inmunidad Penal:Se supone que el contribuyente debe dar fe mediante una afirmación de la fuente de los fondos utilizados para invertir en la criptomoneda, demostrando que dichos fondos provienen de fuentes legítimas. 
   De aprobarse, el procedimiento otorga inmunidad frente a procedimientos penales por una serie de delitos fiscales, incluidos delitos relacionados con el blanqueo de dinero.

Además, los proyectos de reglamento propuestos a principios de 2025 tienen como objetivo establecer una retención de impuestos formal sobre las transacciones de activos digitales (por ejemplo, 25% para personas físicas), que entrará en vigor a partir del 1 de julio de 2025. Para las empresas, el comercio frecuente, las operaciones de minería o la aceptación de criptomonedas como forma de pago habitual a menudo significa que los ingresos se consideran ingresos comerciales, lo que los hace sujetos a las tasas de impuesto sobre la renta estándar.

Teniendo en cuenta la naturaleza compleja de la tributación de las criptomonedas en Israel, la planificación fiscal profesional es muy recomendable para cualquier inversor comercial.

Factores que impulsan la adopción de criptomonedas en Israel

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Los siguientes son los cinco factores principales que han motivado la creciente adopción de criptomonedas en Israel:

Cultura impulsada por la tecnología y ecosistema innovador

La tecnología avanzada, junto con una cultura innovadora, le ha valido a Israel el apodo de "la Nación de las Startups". Este país cuenta con una base de recursos humanos de alta calidad, compuesta por profesionales altamente capacitados y un sector tecnológico que los apoya. Estas características han convertido a Israel en uno de los principales centros de innovación en blockchain y criptomonedas.

Oportunidades de inversión e inclusión financiera

Israel ofrece una vía viable para la inversión, ya que cuenta con una amplia población, desde personas con conocimientos tecnológicos hasta inversores convencionales interesados ​​en un alto crecimiento. La comunidad inversora israelí acoge con entusiasmo los activos digitales, considerándolos una alternativa a los mercados tradicionales. 

Alta conciencia y cobertura mediática positiva

La conciencia pública sobre las criptomonedas en Israel ha crecido mucho con la cobertura mediática de apoyo, iniciativas educativas de universidades y organizaciones privadas. 

De manera similar, los medios locales de Israel están repletos de novedades de alto perfil, como la experimentación activa del Banco de Israel con un shekel digital, la posibilidad de una CBDC israelí, otros avances regulatorios positivos e historias de éxito de nuevas empresas de blockchain.

Marco regulatorio activo

Israel ha logrado avanzar bastante en la creación de un entorno regulatorio para las monedas digitales, lo que alivió cierta incertidumbre sobre las inversiones en criptomonedas. 

Un ejemplo es la concesión de licencias a empresas de criptomonedas por parte de la Autoridad del Mercado de Capitales, la declaración de la Autoridad Tributaria de Israel sobre las normas tributarias para los activos digitales, las nuevas regulaciones AML/KYC y la decisión de 2024 de la Autoridad de Valores de Israel de permitir que los miembros de las bolsas de valores reguladas ofrezcan operaciones con criptomonedas.

Desafíos que enfrenta la adopción de criptomonedas en Israel

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A medida que el crecimiento de Israel continúa ofreciendo una perspectiva muy prometedora para las criptomonedas, aquí presentamos cinco desafíos importantes que enfrenta la adopción de criptomonedas en Israel:

Políticas bancarias restrictivas

Uno de los principales desafíos para la adopción de criptomonedas en Israel es la postura cautelosa de los bancos israelíes hacia los fondos relacionados con criptomonedas. Los bancos suelen mostrarse reacios a aceptar depósitos provenientes de transacciones con criptomonedas debido a la preocupación por el blanqueo de capitales y el cumplimiento normativo.

Panorama regulatorio complejo y en evolución

Si bien Israel ha tomado medidas para establecer un marco regulatorio, el panorama de las criptomonedas sigue siendo complejo y algo fragmentado. Además, cuenta con un marco regulatorio que puede ser difícil de gestionar, especialmente para startups y nuevos inversores. Este entorno legal en constante evolución genera incertidumbre para las empresas que intentan garantizar el cumplimiento, lo que disuade a algunas de entrar o expandirse en el mercado israelí.

Cargas del cumplimiento tributario

La postura de la Autoridad Tributaria de Israel (ITA) sobre la tributación de las criptomonedas, si bien es clara, impone importantes obligaciones de cumplimiento. Las criptomonedas se clasifican como activos, lo que significa que cada venta o transacción genera un hecho imponible sujeto al impuesto sobre las ganancias de capital. Estos requisitos fiscales son complejos y exigen un registro meticuloso para los operadores activos o las empresas de criptomonedas.

Acceso limitado a los servicios financieros tradicionales

Los usuarios de criptomonedas en Israel enfrentan un acceso limitado a servicios financieros esenciales, como préstamos, créditos e hipotecas, debido a la reticencia de los bancos a reconocer las tenencias de criptomonedas como garantía. A pesar del valor de mercado de sus criptoactivos, los inversores a menudo descubren que los bancos los consideran demasiado riesgosos para ser aceptados en el ecosistema financiero tradicional.

Beneficios potenciales de la adopción de criptomonedas

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A continuación se presentan cinco beneficios potenciales de la adopción de criptomonedas en Israel:

Mayor Inclusión Financiera

Las criptomonedas tienen el potencial de aumentar la inclusión financiera al brindar acceso a servicios financieros a quienes no reciben la atención adecuada de los bancos tradicionales. En Israel, donde el sector bancario se muestra cauteloso con los préstamos y el acceso a cuentas para ciertos grupos, las criptomonedas ofrecen una alternativa para que las personas realicen pagos e incluso accedan a oportunidades de inversión.

Mayor innovación y crecimiento económico

Israel es conocido por su próspero sector tecnológico, y la adopción de criptomonedas puede impulsar aún más la innovación y el crecimiento económico. Al adoptar las tecnologías blockchain y cripto, Israel puede impulsar una oleada de nuevas startups y organizaciones sin fines de lucro (por ejemplo, Crypto Aid Israel) y atraer inversión extranjera a la economía digital. 

Mayor transparencia y seguridad en las transacciones

La tecnología blockchain, base de las criptomonedas, ofrece beneficios inherentes de transparencia y seguridad. Las transacciones registradas en una blockchain son visibles públicamente, inmutables y auditables, lo que reduce el riesgo de fraude y errores. Para Israel, la adopción de criptomonedas podría aportar mayor transparencia a diversos sectores, desde las finanzas y el gobierno hasta el comercio minorista y la logística. 

Reducción de costos y mejora de la eficiencia en los pagos

Las criptomonedas pueden agilizar los pagos y reducir significativamente los costos de transacción, especialmente en operaciones transfronterizas . Los sistemas de pago y las redes bancarias tradicionales suelen imponer altas comisiones y demoras, sobre todo en las transferencias internacionales. Con las criptomonedas, tanto particulares como empresas en Israel pueden realizar pagos casi instantáneos y de bajo costo, independientemente de su ubicación.

Conclusión

Israel se encuentra en un momento crucial en su camino hacia la adopción de las criptomonedas, un proceso prometedor y complejo a la vez. La vibrante cultura tecnológica del país, sumada a la creciente demanda de innovación financiera, ha sentado unas bases sólidas para el florecimiento de la cadena de bloques y los activos digitales. 

Sin embargo, persisten desafíos, y superarlos requerirá un enfoque colaborativo. Para inversores, empresas e innovadores, el futuro de las criptomonedas en Israel ofrece una perspectiva convincente que podría redefinir el panorama financiero de maneras que apenas comenzamos a imaginar.