Adoption des cryptomonnaies dans le monde : Éthiopie

L'état de l'adoption des cryptomonnaies en Éthiopie

Source : Freepik

Le parcours de l’Éthiopie avec la cryptomonnaie reflète un mélange de prudence, d’adaptation et d’intérêt croissant du public.

Adoption par le gouvernement 

En juin 2022, la Banque nationale d'Éthiopie (NBE) a officiellement interdit les transactions en cryptomonnaies. La banque a invoqué des risques pour la stabilité financière et des préoccupations liées au blanchiment d'argent.

 

Cette directive n’a cependant pas étouffé l’intérêt du public pour les actifs numériques. 

Malgré l'interdiction de la NBE, l'Agence de sécurité des réseaux d'information (INSA) a rapidement reconnu l'intérêt des entreprises souhaitant fournir des services de cryptomonnaies.

L'Agence a instauré une obligation d'enregistrement pour les entreprises de cryptomonnaies. Elle a également averti que les acteurs du secteur qui ne s'enregistreraient pas seraient poursuivis. 

Cette décision est en contradiction avec l'interdiction des transactions en cryptomonnaies par la banque centrale. Elle suggère également qu'au lieu de bloquer les cryptomonnaies, l'Éthiopie pourrait chercher à obtenir une surveillance contrôlée.

Bien que le gouvernement éthiopien n'ait pas de position officielle sur les cryptomonnaies, il a manifesté un vif intérêt pour le potentiel de la blockchain. En témoigne son partenariat en 2017 avec Cardano , une importante entreprise du secteur, visant à créer une base de données de dossiers scolaires basée sur la blockchain.

Adoption individuelle 

Le commerce des cryptomonnaies a explosé en Éthiopie. Selon les estimations locales, on est passé de quelques centaines de traders actifs mi-2021 à plus de 1.8 million aujourd'hui.

L’augmentation de l’utilisation des smartphones, atteignant plus de 34 millions d’appareils à travers l’Éthiopie, a considérablement permis cette croissance. 

Les plateformes de trading comme Binance ont ouvert les marchés mondiaux aux utilisateurs éthiopiens. Mais ce sont les applications crypto locales pour smartphones, dites « tap-tap », réputées pour leurs promesses d'engagement quotidien et de rendements élevés, qui ont captivé l'attention du grand public.

Ces applications attirent de nombreux Éthiopiens, en particulier des jeunes, à la recherche d’opportunités financières en dehors du système bancaire traditionnel, qui ne dessert qu’environ 20 % de la population. 

Avec environ 1.8 million de personnes qui négocient des crypto-monnaies, le pays se classe au septième rang parmi les nations ayant la plus grande capacité de stockage en Afrique.

Minage de cryptomonnaies en Éthiopie 

Source : Freepik

L'abondance de l'énergie hydraulique en Éthiopie en fait un lieu prometteur pour le minage de cryptomonnaies. L'énergie hydraulique produit environ 90 % de l'électricité du pays, le reste provenant de sources éoliennes et thermiques. Avec une capacité installée de 5 200 MW et le Grand barrage de la Renaissance d'Éthiopie, qui ajoute 5 150 MW, le secteur énergétique éthiopien séduit les mineurs de bitcoins.

Cette source d'énergie à bas coût a attiré des participants divers vers le minage de Bitcoin , allant des petits amateurs aux grandes opérations.

La Chine a interdit le trading et le minage de cryptomonnaies en 2021 afin de réduire les risques financiers et la consommation d'énergie, ce qui a incité les mineurs à se tourner vers d'autres sources. En réaction, l'Éthiopie a signé des accords d'approvisionnement en électricité avec 21 sociétés minières, dont 19 chinoises.

En février, Ethiopian Electric Power a signalé que deux sociétés minières locales avaient généré plus de 2 millions de dollars d’exportations de devises étrangères. 

Actuellement, 25 entreprises internationales, principalement chinoises, sont à différents stades de mise en place d’installations minières à grande échelle en Éthiopie.

Loi sur les cryptomonnaies en Éthiopie

Source : Freepik

Les cryptomonnaies restent méconnues dans le cadre juridique éthiopien actuel, la réglementation du pays décourageant activement leur utilisation. Des proclamations clés régissant le secteur financier clarifient cette position :

Proclamation n° 591/2008 portant création de la Banque nationale d'Éthiopie (NBE)

La Banque nationale d'Éthiopie (NBE) détient l'autorité exclusive pour frapper, imprimer et mettre en circulation la monnaie légale éthiopienne, le birr. Aucune disposition de cette proclamation ne concerne les cryptomonnaies. En 2022, la NBE a précisé que l'utilisation du Bitcoin ou de toute autre monnaie numérique pour les transactions est illégale, et que seul le birr est reconnu pour les transactions financières. La NBE a également indiqué qu'aucune plateforme d'échange de cryptomonnaies agréée n'existe en Éthiopie et que des poursuites judiciaires seront engagées contre toute personne effectuant des transactions en cryptomonnaies.

Proclamation n° 808/2013 de l'Administration de la sécurité des réseaux d'information (INSA) 

Cette décision autorise l'INSA à réglementer les produits cryptographiques. En août 2022, l'INSA a annoncé que toutes les entités exerçant des activités cryptographiques devaient s'enregistrer dans un délai de dix jours. Cet avis intervient alors que le mandat de l'INSA a été étendu à la réglementation et au contrôle des activités cryptographiques, couvrant les transactions et les infrastructures.

Proclamation n° 1282/2022 relative au système national de paiement

La proclamation définit les instruments de paiement comme des outils matériels ou immatériels liés au birr éthiopien, tels que la monnaie électronique et les cartes. Les cryptomonnaies sont exclues de cette définition, la loi ne reconnaissant pas les monnaies numériques comme instruments de paiement valides. L'article 5 précise également que seule la Banque nationale d'Éthiopie (NBE) est habilitée à autoriser ou à agréer les émetteurs ou opérateurs d'instruments de paiement.

Le cadre juridique éthiopien laisse actuellement peu de place à l’intégration du Bitcoin ou de monnaies numériques similaires dans l’économie formelle.

Taxe sur les cryptomonnaies en Éthiopie

Source : Freepik

L'approche éthiopienne en matière de fiscalité des cryptomonnaies est en pleine évolution, en l'absence de législation spécifique. Elle repose plutôt sur l'interprétation des lois fiscales existantes par l' Autorité éthiopienne des recettes et des douanes (ERCA) , qui classe les cryptomonnaies comme des actifs incorporels. Cette classification place les monnaies numériques sur un pied d'égalité avec les actions, les obligations et autres placements financiers à des fins fiscales.

Classification de la taxe sur les cryptomonnaies en Éthiopie 

Le traitement fiscal des transactions de crypto-monnaie en Éthiopie dépend de la nature de la transaction.

Acheter et vendre

Les ventes de cryptomonnaies sont soumises à l'impôt sur les plus-values. La plus-value imposable est calculée comme la différence entre le coût d'acquisition et le prix de vente. Le taux d'imposition des plus-values ​​pour les particuliers est de 15 %.

Exploitation minière

Les revenus issus du minage de cryptomonnaies sont considérés comme des revenus d'entreprise et imposés selon la législation fiscale éthiopienne . Les taux varient de 5 % à 30 % en fonction de la taille de l'entreprise.

Biens et services

Lorsqu'elles sont utilisées pour acheter des biens ou des services, les transactions en cryptomonnaies sont taxées comme des échanges de troc, soumises à une taxe sur la valeur ajoutée (TVA) de 15 %.

Cadre juridique et reporting

La fiscalité des crypto-monnaies en Éthiopie est régie par les lois et réglementations suivantes : 

• Proclamation relative à l’impôt sur le revenu n° 979/2016, couvrant l’impôt sur le revenu provenant d’activités telles que l’exploitation minière.
• La Proclamation TVA n° 955/2016 exige la TVA sur les biens et services, y compris les transactions en crypto-monnaie.
• Directive n° 1/2019, qui offre des orientations spécifiques à l'ERCA sur la taxation des crypto-monnaies.

Les contribuables doivent inclure les transactions en cryptomonnaies dans leurs déclarations fiscales. Ils doivent également fournir des informations telles que les dates, les types et les montants des transactions.

Ce cadre constitue une première étape vers la taxation des cryptomonnaies en Éthiopie. Des précisions supplémentaires pourraient permettre d'harmoniser les pratiques des acteurs du secteur des cryptomonnaies en Éthiopie.

Réglementation des cryptomonnaies en Éthiopie

Source : Freepik

L'approche de l'Éthiopie en matière de réglementation des cryptomonnaies demeure restrictive, aucune légalisation officielle n'ayant été instaurée comme moyen d'échange. Seul le birr éthiopien est reconnu comme monnaie légale en Éthiopie.

La Banque nationale d'Éthiopie (NBE) interdit explicitement les transactions en bitcoins et autres monnaies numériques et prévoit des sanctions sévères en cas de violation. Aucune plateforme d'échange de cryptomonnaies agréée n'est autorisée à opérer dans le pays.

L'Administration de la sécurité des réseaux d'information (INSA), quant à elle, supervise les activités impliquant des produits cryptographiques. En 2022, l'INSA a élargi son mandat à la réglementation des cryptomonnaies et de leurs transactions. Elle a exigé des personnes et entités impliquées dans les cryptomonnaies qu'elles s'enregistrent pour se conformer aux réglementations.

En outre, la Proclamation relative au système national de paiement définit les instruments de paiement en termes traditionnels liés au birr éthiopien, excluant les cryptomonnaies des options de paiement reconnues.

Ces réglementations limitent l’utilisation des cryptomonnaies en Éthiopie et mettent l’accent sur une surveillance stricte.

Utilisation des cryptomonnaies en Éthiopie

Source : Freepik

Malgré l'incertitude réglementaire, un nombre croissant d'Éthiopiens explorent les cryptomonnaies à diverses fins. Parmi eux :

Les envois de fonds

Une part importante de la diaspora éthiopienne envoie des fonds dans son pays d'origine. Les cryptomonnaies offrent une alternative plus rapide, moins chère et plus sûre que les méthodes traditionnelles.

Transactions peer-to-peer 

Les jeunes Éthiopiens utilisent les cryptomonnaies pour faciliter les transactions entre particuliers , contournant ainsi les institutions financières traditionnelles et réduisant les frais de transaction.

Investissement

Certains investisseurs éthiopiens considèrent les cryptomonnaies comme une alternative aux investissements traditionnels, compte tenu de leurs contraintes financières locales. Ils les investissent pour se protéger contre l'inflation et l'instabilité économique.

Achats en ligne

Bien que minimes, certains Éthiopiens utilisent la crypto-monnaie pour les transactions en ligne, en particulier lorsque les options bancaires traditionnelles ne sont pas disponibles.

Les défis de l'adoption des cryptomonnaies en Éthiopie

Source : Freepik

L'adoption des cryptomonnaies en Éthiopie se heurte à de nombreux défis. Parmi ces défis, on peut citer : 

Incertitude réglementaire 

L'absence de lois spécifiques aux cryptomonnaies laisse les utilisateurs et les entreprises dans une zone grise, avec peu d'indications sur les activités autorisées. Cela a créé un environnement difficile pour les entreprises et les particuliers impliqués dans les cryptomonnaies.

Inconscient

La plupart des Éthiopiens connaissent mal les cryptomonnaies. Les idées fausses à leur sujet persistent, beaucoup les associant à des escroqueries ou à des activités criminelles. Ce manque de connaissances et de compréhension freine leur adoption à grande échelle en Éthiopie.

Infrastructure

Le coût de l'internet mobile reste élevé en Éthiopie et les zones rurales disposent d'infrastructures numériques minimales. Cela rend les transactions en cryptomonnaies coûteuses pour les utilisateurs ordinaires et limite l'adoption des cryptomonnaies par les particuliers et les entreprises. 

Préoccupations de sécurité

L'absence de protection réglementaire accroît les risques de sécurité pour les utilisateurs de cryptomonnaies en Éthiopie. Ces derniers peuvent être confrontés à des problèmes tels que le piratage, les escroqueries et la fraude en raison d'une protection juridique limitée. Sans recours juridique ni options fiables pour récupérer leurs fonds, les Éthiopiens pourraient hésiter à adopter les cryptomonnaies.

Barrières de change

L'absence de plateformes d'échange locales en Éthiopie oblige les utilisateurs à suivre des procédures complexes pour accéder aux plateformes internationales. Nombre d'Éthiopiens ne possèdent pas les connaissances financières nécessaires pour naviguer sur ces plateformes, ce qui rend l'adoption des cryptomonnaies difficile pour l'utilisateur éthiopien moyen.

Avantages de l'adoption des cryptomonnaies en Éthiopie

Source : Freepik

L'adoption des cryptomonnaies offre des avantages considérables à l'Éthiopie. Voici quelques-uns des avantages que l'Éthiopie pourrait tirer de leur adoption :

Inclusion Financière

Environ 65 % des Éthiopiens n'ont pas accès aux services bancaires. Les cryptomonnaies offrent un système financier alternatif, s'affranchissant des infrastructures bancaires traditionnelles . Elles permettent ainsi aux populations rurales et des zones mal desservies d'accéder aux services financiers et de participer davantage à l'économie.

Transfert de fonds plus rapide et moins cher 

L'Éthiopie dépend fortement des transferts de fonds, qui contribuent significativement à son PIB. Les cryptomonnaies constituent une alternative viable aux transferts de fonds. Elles permettent de réduire les frais de transaction et les délais de traitement, rendant ainsi les transferts de fonds plus efficaces et plus abordables.

Risques d'inflation réduits

L'Éthiopie a connu des périodes de forte inflation, ce qui a érodé le pouvoir d'achat. Les cryptomonnaies à offre plafonnée, comme le Bitcoin, peuvent servir de protection contre l'inflation et préserver ainsi le patrimoine à long terme.

Croissance économique

L'Éthiopie compte une population jeune et désireuse de s'engager dans l'économie numérique. Des politiques favorables aux cryptomonnaies pourraient favoriser l'innovation et attirer les investisseurs étrangers intéressés par le développement des infrastructures. Cela pourrait créer de nouveaux emplois et accroître les opportunités économiques.

Tendances potentielles de l'industrie de la cryptographie en Éthiopie

À l'avenir, l'Éthiopie dispose de plusieurs opportunités pour accroître son rôle dans le secteur des cryptomonnaies. Parmi les développements clés, on peut citer la mise en place d'échanges locaux réglementés, de plateformes conformes aux exigences KYC et d'options de paiement en cryptomonnaies pour les commerçants.

La Banque nationale d'Éthiopie (BNE) étudie également la possibilité de mettre en œuvre une monnaie numérique de banque centrale (MNBC) . Ce projet, lancé en juin 2024, est piloté par une équipe macroéconomique composée de régulateurs de la BNE et de représentants des ministères des Finances, de la Planification et du Développement. Cette initiative s'inscrit dans le cadre du programme de réformes économiques nationales de l'Éthiopie et s'étendra sur trois ans.

Conclusion 

L'Éthiopie se trouve à un tournant décisif dans son approche des cryptomonnaies. Malgré les restrictions imposées par le gouvernement, l'intérêt et la participation croissants du public témoignent d'une demande pour des solutions financières plus accessibles. 

Les avantages potentiels des cryptomonnaies, tels qu’une meilleure inclusion financière, des transferts de fonds simplifiés et une croissance économique, soulignent la nécessité d’un cadre réglementaire équilibré. 

En reconnaissant les réalités de la monnaie numérique et en encourageant l’innovation, l’Éthiopie peut exploiter la puissance de la cryptomonnaie pour créer une économie plus inclusive et plus résiliente. 

L’exploration en cours d’une monnaie numérique de banque centrale (CBDC) pourrait remodeler davantage le paysage financier, positionnant le pays pour une croissance future dans l’économie numérique.