Gli Stati Uniti sanzionano altri due exchange di criptovalute iraniani nell'ambito della campagna "Furia Economica".
Gli Stati Uniti Il Dipartimento del Tesoro ha sanzionato due piattaforme di scambio di criptovalute iraniane e diverse società collegate al loro gestore, accusando la rete di aver contribuito a trasferire fondi illeciti per il Corpo delle Guardie Rivoluzionarie Islamiche iraniane e a eludere i controlli statunitensi. sanzioni. L'Office of Foreign Assets Control ha annunciato le designazioni il 7 agosto, prendendo di mira Shelbit Exchange, la società iraniana Aban Tether, l'operatore di Shelbit Siavash Kayvanpour e diverse società a lui collegate. Il Dipartimento del Tesoro ha affermato che l'azione rientra nella più ampia campagna "Furia Economica" dell'amministrazione Trump contro le reti finanziarie iraniane. Punti chiave: Il Tesoro prende di mira Shelbit e la sua rete più ampia. L'indagine del Tesoro si è concentrata in gran parte su Shelbit e sulla rete di società di Kayvanpour che operano in diverse giurisdizioni. Secondo l'OFAC, indirizzi di criptovalute collegati al Corpo delle Guardie Rivoluzionarie Islamiche (IRGC) hanno trasferito più di 1 milione di dollari verso indirizzi Shelbit, mentre oltre 2 milioni di dollari si sono mossi nella direzione opposta. Il Tesoro ha inoltre identificato oltre 2 milioni di dollari in trasferimenti da indirizzi controllati da Kayvanpour a Nobitex, che gli Stati Uniti designato all'inizio di quest'anno. Il Dipartimento del Tesoro ha designato Kayvanpour ai sensi dell'Ordine Esecutivo 13224, sostenendo che avesse fornito supporto finanziario, materiale o tecnologico al Corpo delle Guardie Rivoluzionarie Islamiche (IRGC) e a Nobitex. Le sanzioni si estendono anche oltre la stessa Shelbit. L'OFAC ha designato Shelbit General Trading LLC, che opera commercialmente come Shelbit Exchange, nonché Shelbit Technologies in Polonia e le entità collegate a Kayvanpour, Crypto Home DMCC e NFT Home DMCC negli Emirati Arabi Uniti. La rete aveva già attirato l'attenzione delle autorità di regolamentazione negli Emirati Arabi Uniti. Il Ministero del Tesoro ha dichiarato che la Virtual Assets Regulatory Authority ha intrapreso azioni coercitive contro Shelbit General Trading nel gennaio 2025 e nuovamente nel luglio 2026. Aban Tether collegato agli exchange sanzionati. Aban Tether è stato aggiunto separatamente all'elenco delle sanzioni. L'OFAC ha affermato che la piattaforma di scambio con sede in Iran ha elaborato transazioni per milioni di dollari che coinvolgono piattaforme di criptovalute iraniane precedentemente designate, tra cui Nobitex, Wallex, Bitpin e Ramzinex. Il Ministero del Tesoro ha designato Aban Tether ai sensi del Decreto Esecutivo 13902 per le sue attività nel settore finanziario iraniano. Tale designazione dimostra che l'azione di contrasto di Washington si sta estendendo dalle singole transazioni che coinvolgono entità sanzionate, fino alle piattaforme di scambio che forniscono l'infrastruttura finanziaria per tali transazioni. La rete di gioco d'azzardo ha aggiunto un ulteriore livello di complessità. Il Tesoro ha inoltre affermato che Shelbit ha elaborato criptovalute collegate a una vasta rete di gioco d'azzardo online in lingua persiana, gestita da due influencer iraniani residenti fuori dall'Iran. L'agenzia ha affermato che decine di milioni di dollari in asset digitali provenienti dalla rete di gioco d'azzardo sono stati riciclati tramite Shelbit. Secondo il Dipartimento del Tesoro, gli operatori erano stati condannati per gioco d'azzardo illegale in Iran nel 2023, eppure i loro siti web continuavano ad accedere all'infrastruttura di pagamento online regolamentata dell'Iran. L'accusa illustra la più ampia rete finanziaria che, secondo il Dipartimento del Tesoro, sta prendendo di mira. Anziché affidarsi a un'unica piattaforma di scambio, gli attori iraniani avrebbero trasferito fondi attraverso piattaforme di scambio, società e attività online in diverse giurisdizioni. La "furia economica" mette sotto pressione gli exchange di criptovalute. Il segretario al Tesoro Scott Bessent ha affermato che l'ultima azione dimostra che la campagna di pressione dell'amministrazione sta raggiungendo l'infrastruttura degli asset digitali iraniani. "Che si tratti di dollari, rial o criptovalute, il Dipartimento del Tesoro darà la caccia e smantellerà le reti finanziarie illecite che mantengono a galla il regime." L'azione è stata coordinata con la sezione investigativa penale dell'IRS, mentre il programma "Rewards for Justice" del Dipartimento di Stato continua a offrire fino a 15 milioni di dollari per informazioni che interrompano i meccanismi finanziari del Corpo delle Guardie Rivoluzionarie Islamiche (IRGC). Per le aziende di criptovalute, le sanzioni rafforzano i rischi di elaborazione delle transazioni che coinvolgono entità iraniane già soggette alle sanzioni statunitensi. restrizioni. L'OFAC ha detto gli Stati Uniti alle persone è generalmente vietato effettuare transazioni che coinvolgono le parti designate, mentre la proprietà e gli interessi sulla proprietà secondo gli Stati Uniti la giurisdizione è bloccata. In conclusione, le sanzioni contro Shelbit e Aban Tether rappresentano un'ulteriore escalation nella campagna di Washington contro le reti crittografiche iraniane. Prendendo di mira piattaforme di scambio, operatori e società collegate, anziché i singoli portafogli digitali, l'OFAC sta tentando di smantellare l'infrastruttura che consente alle entità iraniane sanzionate di trasferire asset digitali sui mercati internazionali. L'azione segnala inoltre che gli exchange di criptovalute iraniani rimangono una priorità fondamentale per le forze dell'ordine statunitensi. Tesoro. Mentre Washington prosegue la sua campagna di "furia economica", le piattaforme di scambio e le altre attività legate agli asset digitali connesse alle reti finanziarie iraniane soggette a sanzioni si trovano ad affrontare un controllo sempre maggiore e una maggiore esposizione alle sanzioni.
La Nigeria stabilisce le norme per la riscossione delle tasse sulle criptovalute destinate alle piattaforme di asset digitali.
La Nigeria ha introdotto norme dettagliate per la tassazione delle criptovalute e di altri asset virtuali, ponendo gli exchange e le piattaforme peer-to-peer al centro degli obblighi di riscossione, dichiarazione e versamento delle imposte. L'Agenzia delle Entrate nigeriana (NRS) ha delineato i requisiti nelle sue nuove Linee guida sulla tassazione degli asset virtuali, che stabiliscono come devono essere riscosse le tasse sulle cessioni di criptovalute, sullo staking, sul mining, sugli airdrop, sulla finanza decentralizzata e sulle transazioni da valuta fiat a criptovaluta. Una disposizione rilevante prevede che l'imposta sul reddito trattenuta alla fonte e l'imposta di bollo siano versate all'NRS nella valuta di origine della transazione, mentre l'imposta sul valore aggiunto deve essere pagata nella valuta utilizzata per la transazione stessa. Punti chiave: Gli exchange diventano punti di riscossione delle imposte. Il nuovo quadro normativo attribuisce alle piattaforme di asset virtuali un ruolo significativo in termini di conformità. In base alle linee guida, le piattaforme devono trattenere l'1% dei proventi derivanti dalle cessioni tassabili che coinvolgono criptovalute, security token e token non fungibili applicabili. L'importo trattenuto viene considerato come un acconto sull'eventuale imposta sul reddito dovuta dal contribuente. Le norme distinguono inoltre tra le normali cessioni di beni e i redditi generati tramite attività blockchain. Le attività di staking, mining, airdrop e le relative transazioni di finanza decentralizzata sono soggette a una ritenuta d'acconto del 10% ai sensi del quadro normativo. Per le conversioni tra criptovaluta e valuta fiat, le linee guida impongono un'imposta di bollo dell'1.5% sulle transazioni da token a valuta fiat e da valuta fiat a token. Ciò significa che le piattaforme dovranno identificare la natura di ogni transazione prima di determinare il trattamento fiscale appropriato. Alcune tasse devono essere pagate in criptovalute. Uno dei requisiti operativi più importanti riguarda le modalità di versamento delle tasse da parte delle piattaforme. L'NRS afferma che l'imposta sul reddito trattenuta alla fonte e l'imposta di bollo devono essere versate con il mezzo di pagamento originario della transazione. L'IVA segue una regola diversa e deve essere versata nella valuta utilizzata per il pagamento. Per gli exchange di criptovalute e i marketplace P2P, tale distinzione potrebbe richiedere modifiche significative ai sistemi di contabilità fiscale e di regolamento delle transazioni. Le piattaforme dovranno tracciare l'asset coinvolto in una transazione e conservare registrazioni che consentano di riconciliare gli importi trattenuti con le imposte finali dovute dai clienti. I singoli individui rimangono soggetti ad aliquote progressive sull'imposta sul reddito personale, mentre le società, ad eccezione delle piccole imprese che soddisfano determinati requisiti, sono soggette a un'aliquota del 30% sull'imposta sul reddito societario nell'ambito del nuovo sistema. Anche le vendite di stablecoin sono esenti dalla ritenuta d'acconto dell'1% applicabile alle cessioni imponibili, sebbene possano comunque essere applicati altri obblighi fiscali a seconda della transazione. Le nuove norme si basano sulle più ampie riforme fiscali della Nigeria. Le linee guida sugli asset virtuali seguono le più ampie riforme fiscali della Nigeria, entrate in vigore il 1° gennaio 2026. La legge nigeriana sull'amministrazione fiscale del 2025 richiede espressamente ai fornitori di servizi relativi ad asset virtuali coinvolti nello scambio, nella custodia o nella gestione di asset virtuali di trasmettere le informazioni sulle transazioni all'autorità fiscale competente. Le informazioni richieste includono dettagli quali il tipo e il valore dei beni coinvolti, le date delle transazioni, i valori di vendita e i dati identificativi del contribuente. Il quadro normativo si basa sulla precedente decisione della Nigeria di includere i guadagni derivanti dalle criptovalute nel sistema fiscale attraverso la Legge finanziaria del 2023. Le nuove norme forniscono procedure più dettagliate per determinare come le transazioni relative ad asset virtuali vengono tassate, segnalate e riconciliate. Il Consiglio per gli asset virtuali coordina la regolamentazione. Il quadro fiscale si inserisce inoltre in un più ampio sforzo governativo volto a coordinare la supervisione del settore degli asset digitali in Nigeria. Nel luglio 2026, il presidente Bola Tinubu ha firmato il Decreto Presidenziale sul Coordinamento degli Asset Virtuali, istituendo un Consiglio per gli Asset Virtuali presieduto dalla Banca Centrale della Nigeria. L'NRS e la Securities and Exchange Commission ricoprono il ruolo di vicepresidenti, insieme alla Nigerian Financial Intelligence Unit e all'Ufficio del Consigliere per la Sicurezza Nazionale. Il governo ha affermato che il consiglio ha lo scopo di migliorare il coordinamento tra le agenzie senza creare un nuovo organismo di regolamentazione né eliminare le responsabilità statutarie esistenti delle istituzioni partecipanti. Il decreto esecutivo prevedeva inoltre che l'NRS sviluppasse una politica fiscale per gli asset virtuali. Cosa significano le nuove regole per gli utenti di criptovalute? Il nuovo quadro normativo sposta una parte maggiore dell'onere di conformità sulle piattaforme che elaborano le transazioni di asset digitali. Per gli utenti, ciò potrebbe significare maggiori obblighi di rendicontazione e detrazioni fiscali più visibili quando si effettuano transazioni tassabili tramite piattaforme di scambio e marketplace P2P. Poiché le ritenute alla fonte sono considerate acconti sulle imposte definitive, i contribuenti avranno bisogno di registrazioni accurate delle transazioni per conciliare gli importi trattenuti con i loro obblighi fiscali finali. Per gli scambi, i requisiti sono più ampi. Le piattaforme devono classificare correttamente le transazioni, identificare le attività imponibili, riscuotere l'importo dovuto e conservare la documentazione da trasmettere all'autorità fiscale. Il quadro normativo, pertanto, sposta il mercato nigeriano delle criptovalute da un contesto fiscale informale verso un sistema in cui le piattaforme di asset digitali fungono da importanti intermediari per la conformità normativa. In conclusione, le nuove linee guida nigeriane sulla tassazione degli asset virtuali attribuiscono agli exchange e ai marketplace P2P un ruolo centrale nella riscossione e nella rendicontazione delle imposte sulle criptovalute. Il quadro normativo stabilisce un trattamento differenziato per le cessioni di criptovalute, lo staking, il mining, gli airdrop, le attività DeFi e le conversioni in valuta fiat, introducendo al contempo l'insolito requisito che alcuni obblighi fiscali debbano essere versati nella valuta digitale di origine. Insieme alla legislazione fiscale del 2025 e al nuovo Consiglio per gli asset virtuali, le linee guida rappresentano un altro importante passo avanti verso la formalizzazione dell'economia degli asset digitali in Nigeria. La fase successiva riguarderà le modalità con cui le piattaforme di scambio, gli operatori P2P e i contribuenti implementeranno concretamente i requisiti e come l'NRS li farà rispettare in tutto il mercato.