De VS leggen sancties op aan nog twee Iraanse cryptobeurzen in het kader van de 'Economic Fury'-campagne.
De verwerking van de VS Het Amerikaanse ministerie van Financiën heeft sancties opgelegd aan twee Iraanse cryptobeursplatformen en diverse bedrijven die gelieerd zijn aan de beheerder ervan. Het netwerk wordt ervan beschuldigd illegale gelden te hebben verplaatst voor de Iraanse Revolutionaire Garde en Amerikaanse sancties te hebben ontweken. sancties. Het Office of Foreign Assets Control kondigde de sancties op 7 augustus aan. De sancties zijn gericht tegen Shelbit Exchange, het in Iran gevestigde Aban Tether, Shelbit-exploitant Siavash Kayvanpour en diverse bedrijven die met hem verbonden zijn. Het ministerie van Financiën zei dat de actie deel uitmaakt van de bredere "Economic Fury"-campagne van de regering-Trump tegen Iraanse financiële netwerken. Belangrijkste conclusies: Ministerie van Financiën richt zich op Shelbit en haar bredere netwerk. Het onderzoek van het ministerie van Financiën richtte zich voornamelijk op het netwerk van bedrijven van Shelbit en Kayvanpour, dat actief is in verschillende rechtsgebieden. Volgens OFAC hebben cryptovaluta-adressen die gelinkt zijn aan de IRGC meer dan 1 miljoen dollar overgemaakt naar Shelbit-adressen, terwijl er meer dan 2 miljoen dollar in de tegenovergestelde richting is overgemaakt. Het ministerie van Financiën identificeerde ook meer dan 2 miljoen dollar aan overboekingen van adressen die onder controle stonden van Kayvanpour naar Nobitex, een bedrijf dat door de VS werd beheerd. eerder dit jaar aangewezen. Het ministerie van Financiën heeft Kayvanpour aangewezen op grond van uitvoeringsbesluit 13224, omdat hij naar verluidt financiële, materiële of technologische steun heeft verleend aan de Revolutionaire Garde en Nobitex. De sancties reiken ook verder dan Shelbit zelf. OFAC heeft Shelbit General Trading LLC, dat commercieel opereert onder de naam Shelbit Exchange, evenals Shelbit Technologies in Polen en aan Kayvanpour gelieerde entiteiten Crypto Home DMCC en NFT Home DMCC in de Verenigde Arabische Emiraten op de sanctielijst geplaatst. Het netwerk had in de VAE al de aandacht van de regelgevende instanties getrokken. Het ministerie van Financiën meldde dat de Virtual Assets Regulatory Authority in januari 2025 en opnieuw in juli 2026 handhavingsmaatregelen heeft genomen tegen Shelbit General Trading. Aban Tether gekoppeld aan gesanctioneerde beurzen. Aban Tether is afzonderlijk toegevoegd aan de sanctielijst. OFAC meldde dat de in Iran gevestigde beurs transacties ter waarde van miljoenen dollars verwerkte met eerder op de sanctielijst geplaatste Iraanse cryptoplatformen, waaronder Nobitex, Wallex, Bitpin en Ramzinex. Het ministerie van Financiën heeft Aban Tether aangewezen onder uitvoeringsbesluit 13902 vanwege zijn activiteiten in de Iraanse financiële sector. Deze aanwijzing laat zien dat de handhaving door Washington zich niet langer beperkt tot individuele transacties waarbij gesanctioneerde entiteiten betrokken zijn, maar zich ook uitstrekt tot beurzen die de financiële infrastructuur voor die transacties leveren. Het goknetwerk kreeg een nieuwe laag. Het ministerie van Financiën beweerde ook dat Shelbit cryptovaluta verwerkte die verbonden waren aan een groot online goknetwerk in de Perzische taal, dat werd beheerd door twee Iraanse influencers die buiten Iran woonden. Het agentschap zei dat tientallen miljoenen dollars aan digitale activa van het goknetwerk via Shelbit waren witgewassen. Volgens het ministerie van Financiën waren de exploitanten in 2023 veroordeeld voor illegale gokpraktijken in Iran, maar hun websites bleven desondanks gebruikmaken van de gereguleerde online betaalinfrastructuur van Iran. De beschuldiging illustreert het bredere financiële netwerk waarop het ministerie van Financiën zich naar eigen zeggen richt. In plaats van zich te baseren op één enkele beurs, zouden Iraanse actoren geld hebben verplaatst via beurzen, bedrijven en online ondernemingen in meerdere rechtsgebieden. 'Economische woede' zet cryptobeurzen onder druk. Minister van Financiën Scott Bessent zei dat de laatste actie aantoont dat de drukcampagne van de regering ook de Iraanse infrastructuur voor digitale activa bereikt. "Of het nu om dollars, rials of cryptovaluta gaat, het ministerie van Financiën zal de illegale financiële netwerken die het regime in stand houden opsporen en ontmantelen." De actie werd gecoördineerd met de afdeling Criminal Investigation van de IRS, terwijl het Rewards for Justice-programma van het ministerie van Buitenlandse Zaken nog steeds tot 15 miljoen dollar uitlooft voor informatie die de financiële mechanismen van de Revolutionaire Garde ontwricht. Voor cryptovalutabedrijven versterken de sancties de risico's van het verwerken van transacties met Iraanse entiteiten die al onderworpen zijn aan Amerikaanse sancties. beperkingen. OFAC zei dat de VS Personen mogen over het algemeen geen transacties verrichten waarbij de aangewezen partijen betrokken zijn, terwijl eigendommen en belangen in eigendommen onder de Amerikaanse wetgeving vallen. De jurisdictie is geblokkeerd. Conclusie: De sancties tegen Shelbit en Aban Tether betekenen een nieuwe escalatie in de campagne van Washington tegen Iraanse cryptonetwerken. Door zich te richten op beurzen, operators en aanverwante bedrijven in plaats van alleen op individuele wallets, probeert OFAC de infrastructuur te ontwrichten die het voor gesanctioneerde Iraanse entiteiten mogelijk maakt om digitale activa via internationale markten te verplaatsen. Deze actie geeft ook aan dat Iraanse cryptobeursen een belangrijke prioriteit blijven voor de Amerikaanse autoriteiten. schatkist. Nu Washington zijn "economische woede"-campagne voortzet, worden beurzen en andere bedrijven die digitale activa verhandelen en verbonden zijn met de door sancties getroffen financiële netwerken van Iran, steeds meer onder de loep genomen en blootgesteld aan sancties.
Nigeria stelt regels vast voor de inning van cryptobelasting op digitale activaplatformen.
Nigeria heeft gedetailleerde regels ingevoerd voor de belastingheffing op cryptovaluta en andere virtuele activa, waarbij beurzen en peer-to-peer-platformen centraal komen te staan in de belastinginning, rapportage en afdrachtverplichtingen. De Nigeriaanse belastingdienst (NRS) heeft de vereisten uiteengezet in haar nieuwe richtlijnen voor de belastingheffing op virtuele activa. Deze richtlijnen beschrijven hoe belasting moet worden geheven op de verkoop van cryptovaluta, staking, mining, airdrops, gedecentraliseerde financiën en transacties van fiatgeld naar cryptovaluta. Een belangrijke bepaling schrijft voor dat de aan de bron ingehouden inkomstenbelasting en de zegelrechten aan de NRS moeten worden afgedragen in de oorspronkelijke valuta van de transactie, terwijl de btw moet worden betaald in de valuta die voor de onderliggende transactie is gebruikt. Belangrijkste conclusies: Beurzen worden belastinginningspunten. Het nieuwe raamwerk geeft virtuele-activaplatformen een belangrijke rol in de naleving van de regelgeving. Volgens de richtlijnen moeten platformen 1% van de opbrengst van belastbare verkopen van cryptoactiva, security tokens en toepasselijke niet-fungibele tokens inhouden. Het ingehouden bedrag wordt beschouwd als een vooruitbetaling op de uiteindelijke inkomstenbelasting die de belastingplichtige moet betalen. De regels maken ook onderscheid tussen gewone vervreemdingen van activa en inkomsten die gegenereerd worden via blockchain-activiteiten. Staking, mining, airdrops en toepasselijke gedecentraliseerde financiële transacties zijn onderworpen aan een bronbelasting van 10% volgens het raamwerk. Voor omzettingen tussen cryptovaluta en fiatgeld leggen de richtlijnen een zegelrecht van 1.5% op voor transacties van tokens naar fiatgeld en van fiatgeld naar tokens. Dit betekent dat platformen de aard van elke transactie moeten vaststellen voordat ze de juiste fiscale behandeling bepalen. Sommige belastingen moeten in crypto worden betaald. Een van de belangrijkste operationele vereisten betreft de manier waarop platforms belastingen afdragen. De NRS stelt dat de aan de bron ingehouden inkomstenbelasting en de zegelrechten moeten worden afgedragen in het oorspronkelijke token van de transactie. De btw is onderworpen aan andere regels en moet worden afgedragen in de valuta die voor de betaling is gebruikt. Voor cryptobeurzen en P2P-marktplaatsen kan dit onderscheid aanzienlijke veranderingen in de fiscale boekhoud- en afwikkelingssystemen met zich meebrengen. Platformen zullen de bij een transactie betrokken activa moeten traceren en gegevens moeten bijhouden waarmee ingehouden bedragen kunnen worden afgestemd op de uiteindelijke belastingverplichtingen van klanten. Particulieren blijven onderworpen aan progressieve inkomstenbelastingtarieven, terwijl bedrijven, met uitzondering van in aanmerking komende kleine bedrijven, volgens het nieuwe raamwerk een vennootschapsbelastingtarief van 30% betalen. De verkoop van stablecoins is ook vrijgesteld van de 1% bronbelasting die van toepassing is op belastbare vervreemdingen, hoewel er afhankelijk van de transactie nog wel andere belastingverplichtingen van toepassing kunnen zijn. Nieuwe regels bouwen voort op bredere belastinghervormingen in Nigeria. De richtlijnen voor virtuele activa sluiten aan op de bredere belastinghervormingen in Nigeria, die op 1 januari 2026 van kracht werden. De Nigeriaanse belastingwetgeving van 2025 vereist specifiek dat aanbieders van virtuele activa-diensten die betrokken zijn bij de uitwisseling, bewaring of het beheer van virtuele activa, transactiegegevens aan de relevante belastingautoriteit verstrekken. De vereiste informatie omvat details zoals het type en de waarde van de betrokken activa, transactiedata, verkoopwaarden en identificatiegegevens van de belastingplichtige. Het raamwerk bouwt voort op het eerdere besluit van Nigeria om winsten uit cryptovaluta in het belastingstelsel op te nemen via de Financiële Wet van 2023. De nieuwe regels bieden gedetailleerdere procedures voor het bepalen van de belastingheffing, rapportage en afstemming van transacties met virtuele activa. De Virtual Asset Council coördineert de regelgeving. Het belastingkader maakt ook deel uit van een bredere overheidsinspanning om het toezicht op de Nigeriaanse sector voor digitale activa te coördineren. President Bola Tinubu ondertekende in juli 2026 het presidentieel decreet inzake de coördinatie van virtuele activa, waarmee een Raad voor Virtuele Activa werd opgericht onder voorzitterschap van de Centrale Bank van Nigeria. De NRS en de Securities and Exchange Commission fungeren als vicevoorzitters, samen met de Nigerian Financial Intelligence Unit en het Bureau van de Nationale Veiligheidsadviseur. De regering gaf aan dat de raad bedoeld is om de coördinatie tussen de verschillende instanties te verbeteren, zonder een nieuwe toezichthouder in het leven te roepen of de bestaande wettelijke verantwoordelijkheden van de deelnemende instellingen op te heffen. Het presidentiële decreet riep de NRS ook op om een belastingbeleid voor virtuele activa te ontwikkelen. Wat de regels betekenen voor cryptogebruikers: Het nieuwe raamwerk verschuift een groter deel van de nalevingslast naar de platforms die transacties met digitale activa verwerken. Voor gebruikers kan dat betekenen dat ze strengere rapportageverplichtingen hebben en dat de belastingaftrek duidelijker zichtbaar is bij het uitvoeren van belastbare transacties via beurzen en P2P-marktplaatsen. Aangezien inhoudingen worden beschouwd als voorschotten op de uiteindelijke belastingverplichtingen, hebben belastingplichtigen ook nauwkeurige transactiegegevens nodig om de ingehouden bedragen te kunnen afstemmen op hun uiteindelijke belastingverplichtingen. Voor uitwisselingen gelden uitgebreidere eisen. Platformen moeten transacties correct classificeren, belastbare activiteiten identificeren, het juiste bedrag innen en gegevens bijhouden die aan de belastingdienst kunnen worden gerapporteerd. Het raamwerk brengt de Nigeriaanse cryptomarkt daarmee verder weg van een informeel belastingklimaat naar een systeem waarin digitale activaplatformen fungeren als belangrijke intermediairs voor naleving van de regelgeving. Conclusie: De nieuwe Nigeriaanse richtlijnen voor de belasting op virtuele activa geven beurzen en P2P-marktplaatsen een centrale rol in het innen en rapporteren van cryptobelasting. Het raamwerk hanteert verschillende regels voor de verkoop van cryptovaluta, staking, mining, airdrops, DeFi-activiteiten en fiatconversies, en introduceert tevens de ongebruikelijke eis dat sommige belastingverplichtingen in de oorspronkelijke digitale valuta moeten worden voldaan. In combinatie met de belastingwetgeving van 2025 en de nieuwe Virtual Asset Council vormen de richtlijnen een belangrijke stap in de richting van de formalisering van de digitale economie in Nigeria. De volgende stap zal zijn hoe beurzen, P2P-aanbieders en belastingbetalers de vereisten in de praktijk implementeren en hoe de NRS deze op de hele markt handhaaft.