Как жертвовать криптовалюту на благотворительность и чтобы каждая монета приносила пользу.

Если вы храните упавшие в цене биткоины или эфириум и задаетесь вопросом, могут ли ваши инвестиции принести пользу миру, вы не одиноки.

Миллионы владельцев криптовалюты задаются одним и тем же вопросом: как пожертвовать криптовалюту на благотворительность простым, налогоэффективным и действительно значимым способом.

В этом руководстве вы найдете все необходимое: как работает благотворительность в криптовалюте, налоговые преимущества, доступные в Великобритании и США, пошаговый процесс совершения первого пожертвования, а также платформы и меры предосторожности, гарантирующие, что ваш вклад поступит в организации, которые вам небезразличны.

Почему пожертвование криптовалюты на благотворительность является таким выгодным с точки зрения налогообложения решением?

Это самая важная информация, которой, по мнению большинства владельцев криптовалюты, не хватает.

Передача цифровых активов непосредственно зарегистрированной благотворительной организации почти всегда более выгодна с точки зрения налогообложения, чем продажа криптовалюты и пожертвование вырученных денежных средств.

Как Налоговое управление США (IRS) , так и Налоговая служба Великобритании (HMRC) классифицируют криптовалюту как имущество, а не как валюту.

Эта классификация имеет важное значение: при продаже криптовалюты, стоимость которой выросла, вы обязаны уплатить налог на прирост капитала с полученной прибыли.

Но если вы передаете эти средства напрямую соответствующей благотворительной организации, то налогооблагаемое событие, связанное с отчуждением имущества, рассматривается совершенно иначе.

Читайте также: Технический анализ в криптотрейдинге и как его реально использовать? 8 факторов, влияющих на курсы конвертации криптовалюты в фиатные деньги

Какие налоговые льготы в США дает пожертвование криптовалюты?

В Соединенных Штатах пожертвование криптовалюты, стоимость которой долгое время росла, непосредственно квалифицированной некоммерческой организации 501(c)(3) может одновременно обеспечить два различных налоговых преимущества.

Во-первых, как правило, вы полностью освобождаетесь от уплаты налога на прирост капитала с пожертвованного актива.

Во-вторых, вы можете претендовать на налоговый вычет за благотворительные пожертвования в размере полной рыночной стоимости криптовалюты на момент пожертвования, но не более 30% от вашего скорректированного валового дохода (AGI), при этом любой излишек может быть перенесен на срок до пяти лет.

Суммарная экономия на приросте капитала и дополнительном налоге на медицинское страхование может достигать 23.8% от прироста стоимости актива.

Если говорить простыми словами:

Если вы купили биткоины за 5,000 фунтов стерлингов, а сейчас они стоят 33 000 фунтов стерлингов, то, пожертвовав их напрямую благотворительной организации, вы получите всю сумму в 33 000 фунтов стерлингов, вы получите налоговый вычет в размере 33 000 фунтов стерлингов, и ни вы, ни благотворительная организация не будете платить налог на прирост капитала с прироста в 28 000 фунтов стерлингов.

Продажа, а затем пожертвование полученных денег обошлись бы вам примерно в 5,600 фунтов стерлингов в виде первоначальных налогов.

Какие налоговые преимущества дает пожертвование криптовалюты на благотворительность в Великобритании?

В Соединенном Королевстве пожертвования в криптовалюте зарегистрированной благотворительной организации, как правило, освобождаются от налога на прирост капитала.

Налоговая служба Великобритании (HMRC) рассматривает продажу как сделку без прибыли и убытков, то есть вы не платите налог на прирост капитала с разницы между стоимостью приобретения и рыночной стоимостью на момент пожертвования.

Это существенное преимущество для любого держателя криптовалюты в Великобритании, имеющего значительные нереализованные прибыли.

Налоговая служба Великобритании (HMRC) не считает криптоактивы валютой или деньгами, а это значит, что пожертвования в криптовалюте не подлежат прямой программе Gift Aid.

Если вы хотите, чтобы ваше пожертвование соответствовало условиям программы Gift Aid, которая позволяет благотворительной организации получить 25 пенсов за каждый пожертвованный фунт стерлингов, а налогоплательщикам с высокой ставкой налога — дополнительную льготу, вам сначала нужно конвертировать криптовалюту в фунты стерлингов, а затем пожертвовать полученные средства наличными.

Имейте в виду, что конвертация криптовалюты в наличные деньги является налогооблагаемым событием в соответствии с налоговым законодательством Великобритании, поэтому вам необходимо будет учесть любую налоговую ответственность по налогу на прирост капитала при конвертации до совершения пожертвования.

Как пожертвовать криптовалюту на благотворительность: пошаговая инструкция

Как только вы разберетесь с налоговыми льготами, механизм пожертвований окажется на удивление простым.

Здесь представлен подробный пошаговый процесс, начиная с принятия решения о пожертвовании и заканчивая подтверждением в блокчейне.

1. Убедитесь, что благотворительная организация зарегистрирована и соответствует требованиям.

В США необходимо подтвердить наличие у благотворительной организации статуса 501(c)(3) с помощью поиска некоммерческих организаций IRS. В Великобритании следует проверить реестр Комиссии по благотворительности.

Пожертвования незарегистрированной организации не дают права на налоговые льготы и могут сделать вас жертвой мошенничества.

2. Подтвердите, что благотворительная организация принимает криптовалюту напрямую.

Посетите веб-сайт благотворительной организации, чтобы найти страницу для пожертвований в криптовалюте.

Крупные организации, включая Британский Красный Крест, Alzheimer's Research UK, Save the Children и Diabetes UK, принимают криптовалюту напрямую через такие платформы, как The Giving Block.

Если выбранная вами благотворительная организация не принимает криптовалюту, то наилучшим вариантом станет целевой благотворительный фонд (подробнее об этом ниже).

3. Выберите, какую криптовалюту пожертвовать.

В 2025 году биткоин (BTC) оставался самой популярной криптовалютой по количеству пожертвований, за ним следовали стейблкоины USDC и USDT, Ripple USD (RLUSD) и Ethereum (ETH).

Передача в дар актива, стоимость которого значительно выросла с момента его приобретения, как правило, приносит наибольшую налоговую выгоду, поскольку позволяет избежать наибольшего потенциального прироста капитала.

4. Инициируйте перевод из своего кошелька.

Откройте свой криптовалютный кошелек, точно введите адрес кошелька благотворительной организации, укажите сумму и подтвердите транзакцию.

Перед тем как подтвердить необратимость транзакций в блокчейне после их передачи в сеть, всегда дважды проверяйте адрес получателя.

Многие благотворительные организации используют такие платформы, как The Giving Block, которые генерируют уникальный адрес электронного кошелька для каждого пожертвования.

5. Сохраните чек о транзакции.

После подтверждения транзакции в блокчейне сохраните хеш транзакции (TXID), справедливую рыночную стоимость криптовалюты на дату пожертвования (проверьте эту цифру на надежной бирже) и письменное подтверждение от благотворительной организации.

Для пожертвований в США на сумму свыше 250 долларов благотворительная организация должна предоставить письменное подтверждение получения. Для пожертвований на сумму свыше 5,000 долларов требуется оценка, проводимая Налоговым управлением США.

6. Укажите информацию о пожертвовании в своей налоговой декларации.

В США пожертвование следует указывать в Приложении А (если требуется детализация расходов) и приложить форму 8283 для неденежных взносов свыше 500 фунтов стерлингов.

В Великобритании о любой продаже активов, освобожденных от налога на прирост капитала, следует сообщать через декларацию о доходах. В обеих юрисдикциях перед подачей декларации стоит проконсультироваться с квалифицированным налоговым специалистом, знакомым с цифровыми активами.

Примеры известных благотворительных организаций, принимающих пожертвования в криптовалюте

Многие известные благотворительные организации и фонды теперь принимают пожертвования в криптовалюте, осознавая растущую популярность криптовалюты и её потенциал для привлечения новых доноров и расширения возможностей по сбору средств. Вот несколько примеров:

Save the Children : Эта международная организация принимает пожертвования в нескольких криптовалютах, включая Bitcoin, Ethereum и Litecoin, для поддержки своих программ, направленных на помощь детям по всему миру.

ЮНИСЕФ : Детский фонд ООН принимает пожертвования в биткоинах благодаря партнерству с The Giving Block, платформой, облегчающей пожертвования в криптовалюте для некоммерческих организаций.

Всемирная продовольственная программа ( ВПП): ВПП, входящая в состав Организации Объединенных Наций, принимает пожертвования в биткоинах для оказания продовольственной помощи нуждающимся людям по всему миру.

Американское онкологическое общество : ACS принимает пожертвования в биткоинах и других криптовалютах для финансирования исследований рака, просветительской деятельности и защиты интересов больных.

Детская исследовательская больница Сент-Джуд : Этот центр исследований детского рака принимает пожертвования в биткоинах и других криптовалютах для поддержки своей работы по спасению жизней.

Национальное общество рассеянного склероза ( NMSS): NMSS принимает пожертвования в биткоинах для финансирования исследований рассеянного склероза, хронического неврологического заболевания.

Организация The Nature Conservancy : Эта международная природоохранная организация принимает пожертвования в биткоинах для защиты биоразнообразия и борьбы с изменением климата.

ASPCA (Американское общество по предотвращению жестокого обращения с животными) : ASPCA принимает пожертвования в биткоинах для помощи нуждающимся животным.

Какие платформы упрощают пожертвования криптовалюты на благотворительность?

Вам не нужно вручную оформлять пожертвование в криптовалюте.

Несколько платформ создали специальную инфраструктуру для этих целей, которая занимается управлением кошельками, выдачей налоговых квитанций и конвертацией валюты от имени как доноров, так и благотворительных организаций.

Криптовалюты, обычно принимаемые благотворительными организациями

Хотя биткоин остается наиболее распространенным вариантом, многие благотворительные организации принимают и другие популярные варианты, такие как:

• Ethereum (ETH): широко используется, предлагает смарт-контракты для потенциальных будущих благотворительных применений.

• Litecoin (LTC): более высокая скорость транзакций по сравнению с Bitcoin, что привлекает некоторые благотворительные организации.

• Стейблкоины (USDC, DAI): привязаны к фиатным валютам
  

Заключение

Благотворительность не обязательно должна быть головной болью или налоговым бременем.

Если вы следите за ростом своего инвестиционного портфеля, то изучение того, как жертвовать криптовалюту на благотворительность, — один из наиболее эффективных способов максимизировать свой вклад и минимизировать налоговые платежи.