美国在“经济愤怒”行动下制裁另外两家伊朗加密货币交易所
美国 美国财政部已对两家伊朗加密货币交易所及其运营商关联的多家公司实施制裁，指控该网络帮助伊朗伊斯兰革命卫队转移非法资金并逃避美国制裁。 制裁。 美国外国资产控制办公室于 8 月 7 日宣布了制裁名单，目标包括 Shelbit Exchange、伊朗的 Aban Tether、Shelbit 运营商 Siavash Kayvanpour 以及与他有关联的几家公司。 美国财政部表示，此举是特朗普政府针对伊朗金融网络发起的更广泛的“经济愤怒”行动的一部分。 要点：财政部将目标锁定在谢尔比特及其更广泛的网络上。财政部的调查重点是谢尔比特和凯万普尔在多个司法管辖区运营的公司网络。 据美国财政部外国资产控制办公室 (OFAC) 称，与伊朗伊斯兰革命卫队 (IRGC) 有关联的加密货币地址向 Shelbit 地址转移了超过 1 万美元，而超过 2 万美元则反向转移。 美国财政部还发现，有超过2万美元从凯万普尔控制的地址转移到了Nobitex公司，而Nobitex公司是美国财政部的子公司。 今年早些时候指定的。 美国财政部根据第 13224 号行政命令将 Kayvanpour 列入制裁名单，指控他向伊朗伊斯兰革命卫队和 Nobitex 公司提供资金、物资或技术支持。 制裁范围也不仅仅局限于谢尔比特公司本身。 OFAC 将 Shelbit General Trading LLC（以 Shelbit Exchange 的名义进行商业运营）、波兰的 Shelbit Technologies 以及与 Kayvanpour 有关联的阿联酋实体 Crypto Home DMCC 和 NFT Home DMCC 列入制裁名单。 该网络此前已引起阿联酋监管机构的关注。 财政部表示，虚拟资产监管局分别于 2025 年 1 月和 2026 年 7 月对 Shelbit General Trading 采取了执法行动。 Aban Tether 与受制裁交易所关联 Aban Tether 被单独列入制裁名单。 美国财政部外国资产控制办公室 (OFAC) 表示，这家位于伊朗的交易所处理了数百万美元的交易，涉及此前被列入制裁名单的伊朗加密货币平台，包括 Nobitex、Wallex、Bitpin 和 Ramzinex。 美国财政部根据第 13902 号行政命令将 Aban Tether 列入制裁名单，原因是其在伊朗金融领域开展业务。 这一认定表明，华盛顿的执法范围已从涉及受制裁实体的个人交易扩展到为这些交易提供金融基础设施的交易所。 财政部还指控 Shelbit 处理与一个大型波斯语在线赌博网络相关的加密货币，该网络由两名居住在伊朗境外的伊朗网红运营。 该机构表示，来自赌博网络的数千万美元数字资产通过 Shelbit 进行洗钱。 据美国财政部称，这些运营商在 2023 年因在伊朗非法赌博而被定罪，但他们的网站仍然继续访问伊朗受监管的在线支付基础设施。 这一指控揭示了财政部所称的其正在打击的更广泛的金融网络。 据称，伊朗方面并没有依赖单一交易所，而是通过多个司法管辖区的交易所、公司和在线企业转移资金。 “经济怒火”令加密货币交易所面临压力。财政部长斯科特·贝森特表示，最新举措表明，本届政府的施压行动正在波及伊朗的数字资产基础设施。 “无论以美元、里亚尔还是加密货币进行交易，财政部都将追查并摧毁维持伊朗伊斯兰革命卫队运转的非法金融网络。”此次行动与美国国税局刑事调查部门协调进行，与此同时，国务院的“正义奖赏计划”继续悬赏高达15万美元，征集能够破坏伊朗伊斯兰革命卫队金融机制的信息。 对于加密货币企业而言，这些制裁加剧了处理涉及已受美国制裁的伊朗实体的交易的风险。 限制。 美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）表示，美国 通常情况下，个人被禁止与指定方进行交易，而根据美国法律，财产和财产权益则受到保护。 管辖权被封锁。 结论：对 Shelbit 和 Aban Tether 的制裁标志着华盛顿打击伊朗加密货币网络的行动又一次升级。 美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）的目标不是个人钱包，而是交易所、运营商和相关公司，其目的是破坏受制裁的伊朗实体通过国际市场转移数字资产的基础设施。 此举也表明，伊朗加密货币交易所仍然是美国执法部门的重点关注对象。 库房。 随着华盛顿继续推行“经济愤怒”运动，与伊朗受制裁金融网络相关的交易所和其他数字资产企业面临着越来越严格的审查和制裁风险。
尼日利亚制定数字资产平台加密货币税收征收规则
尼日利亚出台了对加密货币和其他虚拟资产征税的详细规则，将交易所和点对点平台置于税收征收、申报和汇款义务的核心位置。 尼日利亚税务局 (NRS) 在其新的《虚拟资产征税指南》中概述了相关要求，其中规定了如何对加密货币处置、质押、挖矿、空投、去中心化金融和法币兑加密货币交易征税。 其中一项值得注意的规定要求，预扣所得税和印花税必须以交易的原始代币形式汇缴给国家税务局，而增值税则必须以基础交易所使用的货币支付。 要点：交易所成为税务征收点 新框架赋予虚拟资产平台重要的合规角色。 根据相关规定，平台必须扣留涉及加密资产、证券型代币和适用的非同质化代币的应税处置所得款项的 1%。 预扣的金额将被视为纳税人最终所得税负债的预付款。 这些规则还区分了普通资产处置和通过区块链活动产生的收入。 根据该框架，质押、挖矿、空投和适用的去中心化金融交易均需缴纳 10% 的预扣税率。 对于加密货币与法定货币之间的兑换，该指南规定，代币兑换法定货币和法定货币兑换代币的交易需缴纳 1.5% 的印花税。 这意味着平台需要先确定每笔交易的性质，然后再确定适当的税务处理方式。 有些税款必须以加密货币支付。其中一项最重要的运营要求是平台如何缴纳税款。 NRS规定，源泉扣缴的所得税和印花税必须通过交易的原始代币进行汇缴。 增值税适用不同的规则，必须以付款时使用的货币进行缴纳。 对于加密货币交易所和 P2P 市场而言，这种区别可能需要对税务会计和结算系统进行重大变革。 平台需要追踪交易中涉及的资产，并保存记录，以便将预扣金额与客户的最终纳税义务进行核对。 个人仍需缴纳累进个人所得税，而除符合条件的小公司以外的其他公司，根据该框架将适用 30% 的企业所得税率。 稳定币销售也免征适用于应税处置的 1% 预扣税，但根据交易情况，仍可能适用其他税收义务。 新规建立在尼日利亚更广泛的税收改革之上 虚拟资产指南是遵循尼日利亚更广泛的税收改革而制定的，该改革于 2026 年 1 月 1 日生效。 2025 年尼日利亚税务管理法明确规定，参与虚拟资产交换、托管或管理的虚拟资产服务提供商必须向相关税务机关提交交易信息。 所需信息包括相关资产的类型和价值、交易日期、销售额和纳税人识别信息等详细信息。 该框架建立在尼日利亚此前通过 2023 年财政法案将加密货币收益纳入税收体系的决定之上。 新规提供了更详细的程序，用于确定虚拟资产交易的征税、报告和核对方式。 虚拟资产委员会协调监管 该税收框架也是政府为协调监管尼日利亚数字资产行业而采取的更广泛举措的一部分。 2026 年 7 月，博拉·蒂努布总统签署了关于虚拟资产协调的总统行政命令，成立了由尼日利亚中央银行担任主席的虚拟资产委员会。 国家税务局和证券交易委员会与尼日利亚金融情报机构和国家安全顾问办公室一起担任副主席。 政府表示，该委员会旨在改善各机构之间的协调，而不会设立新的监管机构或取消参与机构现有的法定职责。 该行政命令还要求国家税务局制定虚拟资产税收政策。 新规对加密货币用户意味着什么？新框架将更多的合规负担转移到了处理数字资产交易的平台。 对于用户而言，这可能意味着更高的报告要求和更明显的税收减免，尤其是在通过交易所和 P2P 市场进行应税交易时。 由于预扣税款被视为最终纳税义务的预付款，纳税人还需要准确的交易记录来核对预扣金额与其最终纳税义务。 对于交易所而言，要求更为广泛。 平台必须正确分类交易，识别应税活动，收取适当的金额，并保存可向税务机关报告的记录。 因此，该框架将尼日利亚的加密货币市场从非正式的税收环境进一步推向一个数字资产平台发挥重要合规中介作用的体系。 结论：尼日利亚新的虚拟资产税收指南赋予交易所和P2P市场在加密货币税收的征收和申报方面以核心作用。 该框架对加密货币处置、质押、挖矿、空投、DeFi 活动和法币转换采取不同的处理方式，同时引入了一项不寻常的要求，即某些税款义务必须以原始数字资产的形式缴纳。 结合 2025 年的税收立法和新的虚拟资产委员会，这些指导方针代表着尼日利亚数字资产经济正规化进程中的又一个重大步骤。 下一阶段将是交易所、P2P运营商和纳税人如何在实践中落实这些要求，以及国家税务局如何在整个市场中强制执行这些要求。