如果你持有升值的比特币或以太坊，并且想知道你的收益是否可以为世界带来一些好处，那么你并不孤单。
数百万加密货币持有者都在问同一个问题：如何以一种简单、节税且真正有效的方式将加密货币捐赠给慈善机构。
本指南涵盖您需要了解的一切：加密货币慈善捐赠的运作方式、英国和美国可享受的税收优惠、首次捐赠的分步流程，以及确保您的捐赠能够到达您所关心的事业的平台和注意事项。
为什么向慈善机构捐赠加密货币是一种明智的避税选择？
这是大多数加密货币持有者所缺失的最重要的信息。
直接向注册慈善机构捐赠数字资产几乎总是比出售加密货币并将所得现金捐赠更具税务优势。
两个 美国国税局 和 HMRC 在英国，加密货币被归类为财产而非货币。
这种分类具有重要的意义：当你出售升值的加密货币时，你需要为利润缴纳资本利得税。
但是，如果您直接将其捐赠给符合条件的慈善机构，则该应税处置事件的处理方式截然不同。
另请参阅： 加密货币交易中的技术分析以及如何实际应用？ 影响加密货币兑法币兑换率的8个因素
在美国，捐赠加密货币有哪些税收优惠？
在美国，将长期增值的加密货币直接捐赠给符合条件的 501(c)(3) 非营利组织，可以同时获得两种不同的税收优惠。
首先，一般情况下，捐赠资产可以完全免除资本利得税。
其次，您可以就捐赠时加密货币的全部公允市场价值申请慈善所得税抵扣，最高可达您调整后总收入 (AGI) 的 30%，任何超出部分可结转至以后五年。
资本收益和医疗保险附加税节省总额最高可达资产增值部分的 23.8%。
用实际术语来说：
如果你以 5,000 英镑的价格购买了比特币，现在它的价值为 33,000 英镑，直接将其捐赠给慈善机构意味着慈善机构将收到全部 33,000 英镑，你可以申请 33,000 英镑的扣除额，而你和慈善机构都不需要为 28,000 英镑的增值部分缴纳资本利得税。
如果先卖掉再捐赠，你首先要缴纳大约 5,600 英镑的税款。
在英国，向慈善机构捐赠加密货币有哪些税收优惠？
在英国，向注册的英国慈善机构捐赠加密货币通常免征资本利得税。
英国税务海关总署将这种处置视为无收益、无损失的交易，这意味着您无需就购置成本与捐赠时市场价值之间的增值部分缴纳资本利得税。
对于任何持有大量未实现收益的英国加密货币持有者来说，这都是一项重大利好。
英国税务海关总署不认为加密资产是货币或资金，这意味着加密捐赠不能直接获得礼品援助。
如果您希望您的捐款符合“礼品援助”的条件（该援助可以让慈善机构从每笔 1 英镑的捐款中收回 25 便士，并允许高收入纳税人申请额外减免），您需要先将您的加密货币兑换成英镑，然后再捐赠现金收益。
请注意，根据英国税法，将加密货币兑换成现金属于应税处置事件，因此您需要在捐赠前考虑兑换过程中可能产生的资本利得税。
如何向慈善机构捐赠加密货币：分步指南
一旦你了解了税收优惠，捐赠的具体操作就出奇地简单。
以下是从决定捐赠到在区块链上确认捐赠的清晰步骤。
1. 核实该慈善机构是否已注册且符合资格
在美国，请使用美国国税局免税组织查询系统确认该慈善机构是否拥有 501(c)(3) 免税资格。在英国，请查询慈善委员会注册信息。
向未注册的实体捐款无法享受税收优惠，而且可能会使您面临诈骗风险。
2. 确认该慈善机构是否直接接受加密货币支付
请查看该慈善机构的网站上是否有加密货币捐赠页面。
包括英国红十字会、英国阿尔茨海默病研究协会、救助儿童会和英国糖尿病协会在内的主要组织都通过 The Giving Block 等平台直接接受加密货币。
如果您选择的慈善机构不接受加密货币，那么捐赠者建议基金是您的次佳选择（如下所述）。
3. 选择捐赠的加密货币
2025 年，比特币 (BTC) 仍然是捐赠最多的加密货币，其次是 USDC 和 USDT 稳定币、瑞波币 (RLUSD) 和以太坊 (ETH)。
捐赠自您获得该资产以来增值幅度最大的资产通常会带来最大的税收优惠，因为您可以避免最大的潜在资本收益。
4. 从您的钱包发起转账
打开您的加密货币钱包，准确输入慈善机构的钱包地址，指定金额，并确认交易。
在确认区块链交易之前，务必仔细核对收款地址，因为一旦交易广播到网络，就无法逆转。
许多慈善机构使用像 The Giving Block 这样的平台，该平台会为每笔捐款生成一个唯一的钱包地址。
5. 保存您的交易收据
一旦交易在区块链上得到确认，请保存交易哈希（TXID）、捐赠当日加密货币的公允市场价值（请从信誉良好的交易所查询此数字）以及慈善机构的书面确认函。
对于超过250美元的美国捐款，慈善机构必须提供一份同期书面确认函。对于超过5,000美元的捐款，美国国税局要求提供合格的评估报告。
6. 在您的纳税申报表中申报捐赠
在美国，如果进行逐项列举，请在附表 A 上报告捐赠，对于超过 500 英镑的非现金捐赠，请附上 8283 表格。
在英国，任何免征资本利得税的资产处置都应通过个人所得税申报表进行申报。在这两个司法管辖区，申报前都建议咨询一位熟悉数字资产的合格税务专业人士。
接受加密货币捐赠的知名慈善机构和组织示例
许多知名慈善机构和组织现在都开始接受加密货币捐赠，因为他们意识到加密货币日益普及，以及其吸引新捐赠者、提升筹款能力的潜力。以下是一些例子：
救助儿童会：这个国际组织接受多种加密货币的捐赠，包括比特币、以太坊和莱特币，以支持其在世界各地以儿童为中心的项目。
联合国儿童基金会：联合国儿童基金会通过与 The Giving Block（一个为非营利组织提供加密捐赠的平台）合作接受比特币捐赠。
世界粮食计划署：联合国世界粮食计划署接受比特币捐赠，为世界各地有需要的人们提供粮食援助。
美国癌症协会：ACS 接受比特币和其他加密货币捐赠，以资助癌症研究、教育和宣传工作。
圣裘德儿童研究医院：这家儿科癌症研究中心接受比特币和其他加密货币捐赠，以支持其拯救生命的工作。
国家多发性硬化症协会：NMSS 接受比特币捐赠，以资助对一种慢性神经系统疾病多发性硬化症的研究。
大自然保护协会：这个全球保护组织接受比特币捐款，以保护生物多样性和应对气候变化。
ASPCA（美国防止虐待动物协会）：ASPCA 接受比特币捐赠来帮助有需要的动物。
哪些平台让向慈善机构捐赠加密货币变得简单？
您无需手动安排加密货币捐赠。
一些平台为此专门建立了专用基础设施，代表捐赠者和慈善机构处理钱包管理、税务收据和货币兑换。
慈善机构普遍接受的加密货币
虽然比特币仍然是最常见的，但许多慈善机构也接受其他流行的选择，例如：
- 以太坊（ETH）：广泛使用，为未来潜在的慈善应用提供智能合约。
- 莱特币（LTC）：与比特币相比交易速度更快，吸引了一些慈善机构。
- 稳定币（USDC、DAI）：与法定货币挂钩
结语
回馈社会不必令人头疼或成为税务负担。
如果你一直在关注你的加密货币投资组合的增长，那么学习如何向慈善机构捐赠加密货币是最大限度发挥你的影响力并最大限度减少你应缴税款的最有效方法之一。
