Os EUA impõem sanções a mais duas corretoras de criptomoedas iranianas sob a campanha "Fúria Econômica".
Os EUA O Departamento do Tesouro sancionou duas corretoras de criptomoedas iranianas e diversas empresas ligadas à sua operadora, acusando a rede de ajudar a movimentar fundos ilícitos para a Guarda Revolucionária Islâmica do Irã e de sonegar impostos nos EUA. sanções. O Escritório de Controle de Ativos Estrangeiros (OFAC) anunciou as designações em 7 de agosto, visando a corretora Shelbit, a empresa iraniana Aban Tether, o operador da Shelbit, Siavash Kayvanpour, e diversas empresas a ele ligadas. O Departamento do Tesouro afirmou que a ação faz parte da campanha mais ampla do governo Trump, denominada "Fúria Econômica", contra as redes financeiras iranianas. Principais conclusões: O Departamento do Tesouro mira a Shelbit e sua ampla rede. A investigação do Departamento do Tesouro concentrou-se principalmente na Shelbit e na rede de empresas de Kayvanpour que operam em diversas jurisdições. Segundo o OFAC, endereços de criptomoedas ligados à Guarda Revolucionária Islâmica (IRGC) transferiram mais de US$ 1 milhão para endereços da Shelbit, enquanto mais de US$ 2 milhões foram movimentados na direção oposta. O Departamento do Tesouro também identificou mais de US$ 2 milhões em transferências de endereços controlados por Kayvanpour para a Nobitex, que os EUA designado no início deste ano. O Departamento do Tesouro designou Kayvanpour ao abrigo da Ordem Executiva 13224, alegando que ele forneceu apoio financeiro, material ou tecnológico à Guarda Revolucionária Islâmica (IRGC) e à Nobitex. As sanções também se estendem para além da própria Shelbit. A OFAC designou a Shelbit General Trading LLC, que opera comercialmente como Shelbit Exchange, bem como a Shelbit Technologies na Polônia e as entidades ligadas a Kayvanpour, Crypto Home DMCC e NFT Home DMCC, nos Emirados Árabes Unidos. A rede já havia atraído a atenção dos órgãos reguladores nos Emirados Árabes Unidos. O Departamento do Tesouro afirmou que a Autoridade Reguladora de Ativos Virtuais tomou medidas coercitivas contra a Shelbit General Trading em janeiro de 2025 e novamente em julho de 2026. Aban Tether vinculada a corretoras sancionadas. Aban Tether foi adicionada separadamente à lista de sanções. O OFAC afirmou que a corretora sediada no Irã processou milhões de dólares em transações envolvendo plataformas de criptomoedas iranianas previamente designadas, incluindo Nobitex, Wallex, Bitpin e Ramzinex. O Departamento do Tesouro designou a Aban Tether sob a Ordem Executiva 13902 por operar no setor financeiro do Irã. Essa designação demonstra que a atuação de Washington está se estendendo além de transações individuais envolvendo entidades sancionadas, abrangendo também as bolsas de valores que fornecem infraestrutura financeira para essas transações. A Secretaria do Tesouro também alegou que a Shelbit processava criptomoedas ligadas a uma grande rede de jogos de azar online em língua persa, operada por dois influenciadores iranianos que vivem fora do Irã. A agência afirmou que dezenas de milhões de dólares em ativos digitais da rede de jogos de azar foram lavados através da Shelbit. Segundo o Departamento do Tesouro, os operadores haviam sido condenados por jogos de azar ilegais no Irã em 2023, mas seus sites continuaram acessando a infraestrutura de pagamentos online regulamentada do país. A alegação ilustra a ampla rede financeira que o Tesouro afirma estar visando. Em vez de depender de uma única bolsa de valores, agentes iranianos supostamente movimentaram fundos por meio de bolsas, empresas e negócios online em diversas jurisdições. A "fúria econômica" pressiona as corretoras de criptomoedas. O secretário do Tesouro, Scott Bessent, afirmou que a ação mais recente demonstra que a campanha de pressão do governo está atingindo a infraestrutura de ativos digitais do Irã. “Seja em dólares, riais ou criptomoedas, o Departamento do Tesouro irá caçar e desmantelar as redes financeiras ilícitas que mantêm o regime em funcionamento.” A ação foi coordenada com a Divisão de Investigações Criminais do IRS, enquanto o programa Recompensas por Justiça do Departamento de Estado continua a oferecer até US$ 15 milhões por informações que comprometam os mecanismos financeiros da Guarda Revolucionária Islâmica (IRGC). Para empresas de criptomoedas, as sanções reforçam os riscos de processar transações envolvendo entidades iranianas já sujeitas às sanções dos EUA. restrições. O OFAC disse que os EUA Em geral, as pessoas estão proibidas de realizar transações envolvendo as partes designadas, enquanto a propriedade e os interesses em propriedade sob a jurisdição dos EUA As jurisdições estão bloqueadas. Conclusão: As sanções contra a Shelbit e a Aban Tether representam mais uma escalada na campanha de Washington contra as redes de criptomoedas iranianas. Ao visar corretoras, operadoras e empresas relacionadas, em vez de apenas carteiras individuais, o OFAC está tentando interromper a infraestrutura que permite que entidades iranianas sancionadas movimentem ativos digitais pelos mercados internacionais. A ação também sinaliza que as corretoras de criptomoedas iranianas continuam sendo uma importante prioridade de fiscalização para os EUA. Tesouraria. Enquanto Washington continua sua campanha de "Fúria Econômica", as corretoras e outras empresas de ativos digitais ligadas às redes financeiras sancionadas do Irã enfrentam crescente escrutínio e exposição a sanções.
Nigéria define regras para a cobrança de impostos sobre criptomoedas em plataformas de ativos digitais.
A Nigéria introduziu regras detalhadas para a tributação de criptomoedas e outros ativos virtuais, colocando as corretoras e plataformas ponto a ponto no centro das obrigações de arrecadação, declaração e repasse de impostos. O Serviço de Receita da Nigéria (NRS) delineou os requisitos em suas novas Diretrizes sobre Tributação de Ativos Virtuais, que definem como os impostos devem ser cobrados sobre alienações de criptomoedas, staking, mineração, airdrops, finanças descentralizadas e transações de moeda fiduciária para criptomoeda. Uma disposição importante exige que o imposto de renda retido na fonte e o imposto de selo sejam remetidos ao NRS na moeda de origem da transação, enquanto o imposto sobre valor agregado (IVA) deve ser pago na moeda utilizada na transação subjacente. Principais conclusões: As corretoras se tornam pontos de arrecadação de impostos. A nova estrutura confere às plataformas de ativos virtuais um papel significativo em termos de conformidade. De acordo com as diretrizes, as plataformas devem reter 1% dos recursos provenientes de alienações tributáveis envolvendo criptoativos, tokens de segurança e tokens não fungíveis aplicáveis. O valor retido é tratado como um pagamento antecipado do imposto de renda devido pelo contribuinte. As regras também fazem distinção entre alienações de ativos comuns e rendimentos gerados por meio de atividades em blockchain. Staking, mineração, airdrops e transações de finanças descentralizadas aplicáveis estão sujeitos a uma taxa de retenção de 10% de acordo com a estrutura estabelecida. Para conversões entre criptomoedas e moedas fiduciárias, as diretrizes impõem um imposto de selo de 1.5% sobre transações de token para moeda fiduciária e de moeda fiduciária para token. Isso significa que as plataformas precisarão identificar a natureza de cada transação antes de determinar o tratamento tributário apropriado. Alguns impostos devem ser pagos em criptomoedas. Um dos requisitos operacionais mais importantes diz respeito à forma como as plataformas recolhem os impostos. O NRS afirma que o imposto de renda retido na fonte e o imposto de selo devem ser remetidos na moeda de origem da transação. O IVA segue uma regra diferente e deve ser pago na moeda utilizada para o pagamento. Para as corretoras de criptomoedas e os mercados P2P, essa distinção pode exigir mudanças significativas nos sistemas de contabilidade tributária e de liquidação. As plataformas precisarão rastrear o ativo envolvido em uma transação e manter registros que permitam conciliar os valores retidos com as obrigações fiscais finais dos clientes. Os indivíduos continuam sujeitos a taxas progressivas de imposto de renda pessoal, enquanto as empresas, com exceção das pequenas empresas qualificadas, estão sujeitas a uma taxa de imposto de renda corporativa de 30%, de acordo com a nova estrutura. As vendas de stablecoins também são isentas da retenção na fonte de 1% aplicável às alienações tributáveis, embora outras obrigações fiscais ainda possam ser aplicáveis, dependendo da transação. Novas regras complementam as amplas reformas tributárias da Nigéria. As diretrizes para ativos virtuais seguem as amplas reformas tributárias da Nigéria, que entraram em vigor em 1º de janeiro de 2026. A Lei de Administração Tributária da Nigéria de 2025 exige especificamente que os provedores de serviços de ativos virtuais envolvidos na troca, custódia ou gestão de ativos virtuais enviem informações sobre as transações à autoridade tributária competente. As informações necessárias incluem detalhes como o tipo e o valor dos ativos envolvidos, datas das transações, valores de venda e informações de identificação do contribuinte. A estrutura se baseia na decisão anterior da Nigéria de incluir os ganhos com criptomoedas no sistema tributário por meio da Lei de Finanças de 2023. As novas regras fornecem procedimentos mais detalhados para determinar como as transações com ativos virtuais são tributadas, declaradas e conciliadas. O Conselho de Ativos Virtuais coordena a regulamentação. O quadro tributário também faz parte de um esforço governamental mais amplo para coordenar a supervisão do setor de ativos digitais da Nigéria. Em julho de 2026, o Presidente Bola Tinubu assinou a Ordem Executiva Presidencial sobre a Coordenação de Ativos Virtuais, estabelecendo um Conselho de Ativos Virtuais presidido pelo Banco Central da Nigéria. O Serviço Nacional de Receita (NRS) e a Comissão de Valores Mobiliários atuam como vice-presidentes, juntamente com a Unidade de Inteligência Financeira da Nigéria e o Gabinete do Conselheiro de Segurança Nacional. O governo afirmou que o conselho tem como objetivo melhorar a coordenação entre as agências sem criar um novo órgão regulador ou eliminar as responsabilidades legais existentes das instituições participantes. A ordem executiva também solicitou que o NRS desenvolvesse uma política tributária para ativos virtuais. O que as regras significam para os usuários de criptomoedas: A nova estrutura transfere uma parcela maior da responsabilidade pela conformidade para as plataformas que processam transações de ativos digitais. Para os usuários, isso pode significar maiores exigências de declaração e deduções fiscais mais visíveis ao realizar transações tributáveis por meio de corretoras e mercados P2P. Como os pagamentos retidos na fonte são tratados como adiantamentos contra as obrigações tributárias finais, os contribuintes também precisarão de registros de transações precisos para conciliar os valores retidos com suas obrigações tributárias finais. Para as bolsas de valores, os requisitos são mais extensos. As plataformas devem classificar as transações corretamente, identificar as atividades tributáveis, cobrar o valor apropriado e manter registros que possam ser reportados à autoridade tributária. Assim, essa estrutura impulsiona o mercado de criptomoedas da Nigéria para além de um ambiente tributário informal, aproximando-o de um sistema em que as plataformas de ativos digitais funcionam como importantes intermediárias de conformidade. Conclusão: As novas diretrizes tributárias da Nigéria sobre ativos virtuais conferem às corretoras e aos mercados P2P um papel central na arrecadação e declaração de impostos sobre criptomoedas. A estrutura estabelece tratamentos diferenciados para alienação de criptomoedas, staking, mineração, airdrops, atividades DeFi e conversões para moeda fiduciária, ao mesmo tempo que introduz a exigência incomum de que algumas obrigações tributárias sejam pagas no ativo digital de origem. Em conjunto com a legislação tributária de 2025 e o novo Conselho de Ativos Virtuais, as diretrizes representam mais um passo importante rumo à formalização da economia de ativos digitais da Nigéria. A próxima etapa será observar como as corretoras, os operadores de P2P e os contribuintes implementarão os requisitos na prática e como o NRS os fará cumprir em todo o mercado.